用友GRP-R9软件自定义辅助核算功能在会计核算中的运用.pdfVIP

2008年6月 中国管理信息化 Jun．，2008 笙!!堂笙!!塑 璺生i翌呈丛呈里呈壁竺皇坐!堕里竺璺堕竺翌堡垒堕旦竺 ∑!!：!!：型竺：!!． 用友GR P—R9软件自定义辅助核算功能 在会计核算中的运用 袁文华3，谢晟b (江西省农业科学院会计服务中心．b．计财处，南昌330200) 【摘要】单位实行电算化后，应充分利用财务软件功能来进行财务管理，并发挥财务软件的最大效用。本文以介绍 如何建立公积金备查账和国库指标备查账为例，详细介绍用友GRP_R9软件自定义辅助核算功能的运用。 [关键词】用友财务软件；自定义辅助核算；公积金备查账；国库指标备查核算 [中图分类号】F232[文献标识码】A [文章编号】1673—0194(2008)11-0016—03 电算化会计中的辅助核算功能有部门核算、项目核 友GRP-R9财务软件后，运用“自定义辅助核算”功能可以 算、往来核算(个人往来、单位往来)，在进行科目设置选择 将公积金备查账纳入账内核算，而且不影响账务系统中的 部门核算、项目核算、往来核算等辅助项时．不同的财务软 会计科目余额。 件有所不同。安易财务软件V3．11设置科目时可以同时进 1．类别及自定义辅助核算项定义 行部门、项目、往来(不分个人、单位)核算，而用友GRP-R9在“自定义辅助核算”的“类别”中增加一个“公积金”． 财务软件只能选择其中的两个辅助项进行核算。如果还要 标识为“4”，即除基本核算项B#I-的第4个辅助核算项。级 对科目进行辅助核算，则只能通过“自定义辅助核算”功能 次设为2-3。这样公积金类别设置完成。然后在这一类别下 进行。辅助核算关系为：自定义辅助核算、部门核算、项目 定义“公积金中心存款”及“职工个人公积金”明细。在“职工 核算与个人往来核算不相容；项目核算、部门核算、单位往 个人公积金”明细项下再按职工姓名设置下级明细。其他 来核算中的其中两个与另外一个不相容。用友GRP-R9财应付款——公积金科目是过渡科目。设置“公积金中心存 务软件“自定义辅助核算”是用户根据单位核算需要自定 款”项目为借方，设置“职工个人公积金”项目为贷方。其他 义的辅助核算项目，自定义辅助核算项必须依附于某辅项 应付款——公积金科目期末没有余额。辅助项目设置如 类别存在，系统允许用户最多定义4个辅项类别，每个辅 下：“公积金中心存款”项目代码为“0l”。“职工个人公积 项类别代表一类辅助核算，类别下可定义多级明细辅项， 金”项目代码为‘‘02”，如张X 代表该类辅助核算的明细核算项目。自定义辅助核算项类 等，“职工个人公积金”下级项目代码与公积金中心的个人 似于标准的科目辅助核算项目(如部门、项目等)。相当于 账户一致，有利查询。 对业务数据的另外一种分类核算。在凭证输入时。如遇科 2科目设置 目带有自定义辅项核算的。系统自动弹出选择窗口供用户 自定义辅助核算类别定义完成后．在科目设置框中出 选择具体自定义辅项内容。对于一些单位。因其业务种类 现“公积金”辅助项选择框，定义进行“公积金”核算的科目， 繁多，仅靠部门、项目等几种基本核算项目远不能满足对 为了核算公积金将“其他应付款”科目设置两个二级明细 业务的核算需要，此时，自定义辅助核算项就能较好地满 科目“暂存款”及“公积金”。“暂存款”设置为按个人往来或 足这种需求。自定义辅助核算与其他辅助核算项的优点 单位往来辅助核算；“公积金”设置为按“公积金”辅助核算。 为：不同的类别可以定义不同的级次。核算时可以选择多 3．项目核算 个辅助项进行编辑。本文以用友GRP-R9财务软件为例谈 (1)当做工资凭证核算代扣职工个人和单位部分公积 一谈“自定义辅助核算”功能在会计核算中的运用。 金时，输入“其他应付款——公积金”会出现自定义辅助核 一、自定义辅助核算在建立公积金备查账中的 算框，点开“…”，过滤项选择“明细代码”。按CTRI^A将所 运用 有职工加入到自定义辅助核算的编辑框．选择贷方金额然 公积金在财务管