__某公司差旅费报销流程--_.pptVIP

财务说明会 文件管理 文件编号:FHMS-CW-009号 　归口部门：A公司 　批准：总经理 　生效日期：２００７.０８.１４ 介 绍 内 容 一.出差申请流程(文字说明) ①.出差申请人填写出差申请书; ②.申请书签字:部长需由总经理签字,一般员工需由本部门部长签字; ③出差申请书经相关领导签字后由出差申请人自行保管,并出差结算书一起出差归来后报销 二.出差借款办理(文字说明) １.借款范围（原则上不予现金借款，以下情况除外） 　　①.信用卡尚未办理的新入职员工国内出差； 　　②.两周以上的国内出差，可借给超过信用额度的部分的现金； 　　③.上述特殊情况以外的借款，给予特殊对应． 　　2.借款时间 借款金额10000元以上需提前两天通知财务部; 3.出差借款需附出差申请书 4.其他大额借款(10000元以上)须附决裁书 注意事项: 1.签字程序:申请部门—财务室 2.借款金额前请填写货币符号. 1.出差人员应严格控制费用的支出,在出差申请的范围内报销. 2.对于超支的费用部分要写明详细情况并经部门部长确认后,报经总经理审批. 3.财务室长在根据有关领导的审批与否,决定财务审批并报销与否. 四财务报销流程要求 1.要按照粘贴单装订线粘贴原始票据,粘贴单用A4纸张自行打印; 2.发票内容要与出差申请内容一致; 3.请使用胶水,勿使用固体胶棒; 4.均匀粘贴票据,避免参差不齐; 5.对于不符合规定的票据,财务有权拒绝受理. 　　　FHMS差旅费报销流程 　　2007.09.06 制作者：FHMS 财务室 三．出差报销流程 四. 财务报销流程 一．出差申请流程 二.出差借款办理 一． 出差申请(图解) 准备出差 （职员Ａ） 填写出差申请单 本部门部长签字 A. B 准备出差 （部长Ｃ） 填写出差申请单 总经理签字 自行保管出差申请单 自行保管出差申请单 二．出差借款办理 需要出差借款 填写借款单 (申请人) 财务室室长签字 本部部长签字 Y 费用结算员制单 银行结算员划款 Y 借款人（一卡通） 1.报销时间:员工出差回来后5日内 2.报销须知: ①报销时须填写出差结算书,并在报帐单 上粘贴有效票据; ②住宿发票必须有酒店的住宿明 细单,否则财务不予报销; ③报销项目应与出差申请单的项目一致,包括出差时间\地点 金额,如与申请单不一致必须写出说明并经部门领导签字 确认,并报总经理批准,否则财务不予报销; ④下次出差申请批准之前,上次出差报销手续必须结清; ⑤连续出差的员工中间回到公司,可将本部门部长签字确认的单据 交给财务室并做登记后可继续办理出差手续; ⑥出差有关票据丢失必须提供证明且经审批后方可报销 3. 超出报销标准或者出差申请部分需提供文字说明 ,并经本部门部长签字 确认,报总经理审批方可报销 三．出差报销流程 (文字说明) 三．出差报销流程 (图解) 业务部门 总经理 1.填写出差结算书 2.粘贴有关票据 预算担当费用登记 部长签字确认 财务部门手续执行 费用结算员审核 总帐稽核员稽核 财务室长签字 银行结算员网上 付款 出差费用超支部分审批 ① ② ③ ④ ⑤ ⑥ ⑦ ⑧ ⑨ 关于出差费用超支