国资企业财务管理绩效提升解决方案.pdfVIP

集团管控解决方案  引言 近年来，随着经济快速发展，国内集团企业先后崛起并发展壮大。随着集团公司业务、规模的 不断扩大，多元化经营跨行业的集团越来越多，业务越来越复杂，集团内部的子公司和孙公司众多， 组织机构庞大复杂带来了管理上的难题,集团企业管理者越来越关注如何强化人、财、物集中管控， 建立健全的集团管控体系以发挥集团企业协同效应，实现集团企业的战略目标。由广州依万达公司 推出的毕盛集团管控解决方案，是以财务管控手段为核心应用内容的集团管控体系，协助集团企业 构建集团管控信息化平台，推进集团企业管理创新，不断提升集团管控手段，从而进一步推动集团 企业发展再上新台阶。  方案概述 集团管控的具体途径包括财务资源的统一配置、资金的集中调度、预算管理，对子公司、产品、 资产及经营成本、公司的利润等方面的控制和管理等。毕盛集团管控解决方案是利用依万达公司在 财务分析及企业绩效管理领域多年的研究积累和相关应用软件，基于商业智能技术，为集团型企业 打造的整体解决方案。通过构建预算管理、资金管理、财务分析、财务报告、风险及内控等以财务 管控手段为核心应用内容的集团财务管控体系，实现以集团战略协同为主的集团战略管控，充分发 挥集团整体优势，全面提高集团管理水平，实现集团管理创新。毕盛集团管控解决方案包括从基础 的财务报表报告，集团合并报表，资金分析与管理、成本费用收益分析到全面的计划预算管理，风 险防范及辅助决策支持等内容，详见下图所示： 2  客户需求 复杂的商业环境使集团企业面临了许多新的压力和挑战，对于机构庞杂的集团企业来说， 目前主要面临以下难题：  集团及下属企业的核算、预算、资金管理模式不一致，企业难以在保持现有业务模式来管 控集团；  集团下属企业地域分散，各企业之间的往来业务频繁、内部交易量大，企业决策者不能实 时、准确、全面地掌握属企业的报表、报告等财务、经营管理信息；  集团资金管理分散，资金利润率低、风险大、成本高，找不到有效地改进手段；  企业没有建立完善的预算控制体系，或者建成体系却不能全面落实，预算管理的作用不能 得到有效发挥；  企业没有充分发挥财务稽核应有的作用，资金监控、风险分析和风险预警能力低，不利于 企业风险防范；  集团不能有效地对下属企业、部门、人员进行考核管理与绩效评估；  目前没有建立支撑企业管理理念的信息系统，难以实现集团集中化智能管控 目标。  应用理念  本方案具有全面性和完整性的特点，从财务管控的资金、费用、收益、预算、战略财务等 各个方面进行各种精细分析和管控；  基于商业智能技术，数据整合能力强，故能实现在不同数据环境下、不同系统中财务数据 的快速采集，集团企业可实时查看各分公司的经营数据与结果，监控财务数据；  智能化的一键式式采集财务数据、生成财务报告的功能，提高财务报表报告编制效率和编 报质量，可及时了解集团企业各种财务数据和指标；  可快速实现在复杂股权投资情况下的集团财务报表的汇总与合并，满足各级管理者对集团 企业整体财务快速报告的要求，为管理决策提供支持；  成熟的财务分析产品，提供各种财务分析方法和手段，使得财务效率和财务绩效的评价管 理有快捷准确的数据和工具支持。 国资企业财务管理绩效提升解决方案 3  核心内容  集团预算管理： 建立全面预算体系，实现统一报账、费用控制及重大事项监控，以预算和计划数据的管理为 条件，扩展现有财务预算考核的指标范围，完善预算执行和差异分析报告