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财务管理制度 第一章 货币资金管理办法 为严格货币资金管理、适应企业发展的需要，使货币资金管理程序化、制度化、规范化，现将我公司货币资金支出的有关办法规定如下： 现金的使用及报销 现金的使用范围 支付员工个人的工资、奖金、福利费、医药费、差旅费以及各种补贴、补助费等； 支付小额零星开支； 支付城乡居民征地补偿中不能使用支票支付的补偿费用； 其他需支付现金的事项。 现金管理规定 严格遵守现金库存限额，超限额部分应于当日送存银行。（我公司现金日库存限额暂定为贰万元）不许坐支现金，到银行存、取现金须如实写明用途； 公司内各部门不准私设小金库，公司的一切收入款项应交财务金融部及时入账，各部门不得自行支配、挪用、以个人名义或其他方式另存； 公司员工因公需要预借差旅费、专家费、记者费等费用，应如实填写借款凭单，根据有关审批权限审批后支取款项。出差回公司或专家费、记者费等费用支付完毕后五日内应及时到财务金融部办理报销手续（填制现金报销单或差旅费报销单），剩余借款如数归还； 发放外单位人员记者费、咨询费等非本人到财务领取的款项，应由我公司两名以上经办人员代领。 现金的报销 日常管理费用等支出的报销，领款人应根据发票如实填写现金报销单，现金报销单上应写明用途、金额及附件张数，依据有关审批权限审批后方可报销； 差旅费报销需按要求填写差旅费报销单，并将有关报销单据先送交财务金融部审核后依据有关审批权限