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财务管理暂行办法 第一章 总 则 第一条 为加强和规范建设期的财务管理，确保建设资金安全、完整，控制建设成本支出，提高投资效益，根据《企业会计制度》、《基本建设财务管理规定》等制度规定，结合铁路基本建设项目管理的特点和公司实际，制定本办法。 第二条 公司财务管理的基本任务是：严格执行基本建设的法律、法规、规章制度和公司股东会、董事会和监事会的各项财务决议；依法、合理、及时筹集、存储、拨付和使用建设资金；做好基本建设资金的预算编制、执行、控制工作严格控制建设成本，杜绝资金损失和浪费；加强对建设资金监管，保证资金安全、完整；及时办理资产交付和编制竣工财务决算。 第二章 财务管理的职责 第三条　公司财务管理工作在公司总经理领导下由计划财务部归口管理，相关部门配合。主要职责包括： （一）严格执行国家、铁道部、铁路局有关基本建设的法律、法规、规章制度和公司股东会、董事会的各项财务决议。 （二）建立健全内部控制制度（三）严格执行《企业会计制度》和《基本建设财务管理规定》及其他相关规定，规范会计核算。 （四）及时编报建设资金预算，请领、管理和拨付建设资金，科学、合理筹措和使用债务性资金，保证建设资金的安全。 （五）参与项目的招投标、合同签订、竣工验收及概算清理等相关工作。 （六）根据合同、验工计价、发票等资料，办理工程资金及物资设备款的预付、结算和清算。 （七）按合同约定，监督、检查拨