18.内控指标体系资料之八附表——静态计算表资金占用系数表和各年回收测算.xlsVIP

Sheet16 Sheet15 Sheet14 Sheet13 Sheet12 Sheet11 Sheet10 Sheet9 Sheet8 资金占用系数表 静态计算表 各年回收额测算 资金占用系数汇总表 合计/年均 本年新投放额 资金占用系数 折合全年占用资金 本年摊提租赁收益 本年手续费收入 本年毛收益 本年利息支出 本年营业税 本年管理费用 本年税前利润 本年所得税 本年税后利润 累计税后利润 利润分配 本年回收额 本年新借款额 本年末借款余额 第 2 年 第 3 年 第 4 年 第 5 年 第 6 年 年 度 各 年 回 收 额 测 算 第 1 年 上半年 下半年 第1年03.31 第1年06.30 第1年09.30 第1年12.31 第2年03.31 第2年06.30 第2年09.30 第2年12.31 第3年03.31 第3年06.30 第3年09.30 第3年12.31 第4年03.31 第4年06.30 第4年09.30 第4年12.31 第5年03.31 第5年06.30 第5年09.30 第5年12.31 小 计 合 计 其中本金 第6年03.31 第6年06.30 第 7 年 第6年09.30 第6年12.31 第7年03.31 第7年06.30 其中收益 总收益率 年收益率 货币单位 万元 年末自有资金 年末借款余额与自有资金之和 自有资金占总资金的比率 本年资本净利润率 静 态 计 算 表 表A 其中:自有资金占用 本年资金净利润率 年末投放余额 第1页 各季末均匀投放年投放额的1/4，5年10期，租金后付，租赁年利率8.5%，借款年利率6%，手续费率1.5%，营业税率8%，管理费率0.2%，所得税率33% 货币单位 万元 货币单位 万元 第 8 年 第 9 年 第 10 年 第 11 年 第 12 年 第7年09.30 第7年12.31 借款占用 其中:本金 第 2 年 第 3 年 第 4 年 第 5 年 第 6 年 第 7 年 第 8 年 第 9 年 第 10 年 第 11 年 第 12 年 １季度 ２季度 ３季度 ４季度 1季度 2季度 3季度 4季度 1季度 2季度 3季度 4季度 第1年一季度末 第1年二季度末 第1年三季度末 第1年四季度末 折合为一年占用 第2年一季度末 第2年二季度末 第2年三季度末 第2年四季度末 第3年一季度末 第3年二季度末 第3年三季度末 第3年四季度末 第4年一季度末 第4年二季度末 第4年三季度末 第5年一季度末 第5年二季度末 第5年三季度末 第6年一季度末 第6年二季度末 第6年三季度末 第6年四季度末 全年占用额 资 金 占 用 系 数 表 投放日 第 1 年 资金占用系数 第4年四季度末 第5年四季度末 第7年一季度末 第7年二季度末 第7年三季度末 第7年四季度末 全年投放额 175,000 各季末投放额 43,750 各期等额还本 租赁期限 60个月 每期6个月 租金各期末支付 本年营业税税基 本年营业税税基 8、年末投放余额=上年末投放余额+本年新投放额－本年回收额 9、第1年新借款额=本年新投放额－自有资金－本年回收本金，各年新借款额=该年新投放额－该年回收本金 10、各年末借款余额=上年末借款余额+该年新借款额 11、第1年末自有资金=资本金+税后利润－利润分配，各年末自有资金＝上年末自有资金+本年税后利润－本年利润分配 第1年资金占用系数 第2年资金占用系数 第3年资金占用系数 第4年资金占用系数 第5年资金占用系数 第6年资金占用系数 合计资金占用系数 等额还本的融资租赁合同在不同条件下的资金占用系数汇总表 各季末 各期末 各季初 各季初 各期初 各期初 说明：资金占用系数是指该期间所实际占用的折合为占用一年的资金数额占投放额的比率。 每期月数 租赁期限 投放日 租金回收日 每期月数 租赁期限 投放日 租金回收日 第2页 说明：1、全年占用资金=本年新投放额×该年资金占用系数，无新投放额的各年（第16－20年）资金占