融资性担保机构存在的问题及对策思考.pdfVIP

ModemAccounting 金 融 视 角 融 性担保枧枸存 题 对策恳蓉 李东卫 李文杰 (中国银监会阳泉监管分局，山西 ~5000；阳泉市郊区农村信用联社，山西 045000) 【摘要】融资性担保机构历经十多年左右的时间，得到长足发展，为缓解中小企业融资难发挥了一定的作 用。但还面临诸多问题，其中既有规则缺失因素也有机构 自身问题，既有政策扶持不够也有银行参与不足的影 响，亟待引起高度重视并加以解决。本文分析了融资性担保机构发展过程 中存在的主要问题，并针对性地提出 了建议。 【关键词 】担保业务 问题 建议 一 、 存在的问题 形成大量代偿资金，若超过担保基金的担保能力到无法 1．准入门槛过低，监管规则缺失。目前，我国还没 偿付银行贷款时，银行也会因此而蒙受损失，产生整体 有明确的法律对担保机构的行业性质进行严格界定。从 风险。由于担保公司规模小、实力弱，银行出于对 自身 准入层面来看 ，成立担保公司门槛过低 ，除跨区域及规 风险的考虑，对与担保公司的合作持谨慎态度。目前除 模过亿的担保机构外，成立一般担保机构只需工商注册 规模较大的部分担保机构对在保责任贷款承担80％风险 后报中小企业局备案即可，注册资金门槛仅为 《公司法》 外，绝大部分担保公司对于在保责任贷款承担全额信用 规定的3万元，没有必要的行政许可和审批程序，不对 风险。 机构资质作其他要求。过低的准入门槛使得担保机构 良 此外，风险补偿管控机制不健全不规范。目前国家 莠不齐。从监管层面来看，国家对融资性担保机构准人 虽出台了担保机构业务补助政策，但门槛较高，仅 “注 和监管只有原国家经贸委、财政部通过几个规范性文件 册资本金2000万元以上”、“经营业绩达实收资本金 3倍 作出过零星而粗放的规定，对一个高风险行业来说，缺 以上”两条规定，就使大多数担保机构望尘莫及 。同时， 乏专门的行业准入标准，以及整体规划和布局。对最低 各类准备金计量提取不规范。按照 《关于印发中小企 注册资本、股东出资比例、市场准人和退出、业务范围 业融资担保机构风险管理暂行办法的通知》要求，担 及种类、风险控制、业务人员及高管人员从业资格、财 保机构应按当年担保费的50％提取未到期责任准备金； 务内控制度和行业 自律等诸多方面无相关规定，加之未 按不超过当年年末担保责任余额 l％的比例 以及所得税 指定行业监管机构，融资性担保行业一定程度上处于 自 后利润的一定比例提取风险准备金。但部分机构未按规 发、无序的生存状态。直至2009年2月，国务院 (国办 定提取未到期责任准备金和按年末担保责任余额提取风 发 [2009]7号 )明确 “国务院建立融资性担保业务监管 险准备金，而是将盈利全部提取为风险准备金。 部际联席会议 ，部际联席会议 由银监会牵头”、 “谁审批 3．反担保存在法律风险，基础管理工作薄弱。部分 设立 、谁负责监管”等原则。此前 ，难免 出现监管混乱 担保公司采取的反担保方式中占比较大的是 自有资产抵 或真空现象。 押担保、企业问联保、政府承诺担保、公务员工资担保。 2．风险分散机制不科学，风险补偿机制不健全。按 但政府承诺担保形式保证人的主体资格受 《担保法》的 照财政部 《关于印发 中小企业融资担保机构风险管理 禁止或限制 。而在实践中，由于事业属性、业务性质、 暂行办法 的通知》要求，担保机构与协议银行应根据 担保对象的资信状况、行政要求等因素的影响，担保公 相应贷款规模和期限承担一定的比例责任。但实际操作