ST化工：关于核销应收款项及固定资产清理的公告 2010-12-02.pdfVIP

方大锦化化工科技股份有限公司 公告 证券代码：000818 证券简称：*ST化工 公告编号：2010-202 方大锦化化工科技股份有限公司 关于核销应收款项及固定资产清理的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误 导性陈述或重大遗漏。 为了真实反映企业财务状况和及时清理应收款项，经2010 年 11 月30 日第 五届董事会第三次会议审议批准，公司将对账龄在三年以上的确实无法收回的应 收款项进行核销，同时对公司拟报废和盘亏的固定资产进行清查。 一、具体事项： （一）核销应收款项 因历史原因，公司形成大量的应收款项，账龄在三年以上的应收款项74,643 万元。 其中：应收账款4,174万元，已计提坏账准备2,534万元； 预付账款2,345万元，已计提坏账准备797万元； 其他应收款68,124万元，已计提坏账准备64,674万元。 上述款项大部分账龄在三年以上已形成死账，收回的可能性很小或欠款厂家 已经破产清算，形成真实的资产损失。公司决定对此类应收款项形成的资产损失 进行核销处理。 （二）固定资产报废及盘亏 经资产使用、资产管理及财务等相关职能部门对公司拟报废和盘亏的固定资 产进行清查，截止到2010 年9 月30 日，其中： 拟报废的固定资产：共1111 项，账面原值4,946 万元，账面余额241 万元； 盘亏的固定资产：共1265 项，账面原值6,304 万元，账面余额1,184 万元。 鉴于上述资产已形成真实损失，为了不虚增资产，真实地反映企业财务状况 方大锦化化工科技股份有限公司 公告 和经营成果，减少企业未来的亏损，公司决定对上述资产损失进行处理。 二、对本公司的影响 （一）核销应收款项 由于这些应收款项大部分已计提了坏账准备，截至2010 年9 月30 日公司已 累计计提坏账准备68,005 万元，对公司本期利润影响数字为6,638 万元。公司 核销上述应收款项后，并不放弃债权，将此类债权按厂家登记应收款项核销备查 账，债权移交公司清欠部门通过法律程序进行催收。 （二）固定资产报废及盘亏 因上述报废和盘亏的固定资产进行处理，期初已计提固定资产减值准备931 万元，当期利润调减494 万元。 以上两项账务核销处理合计影响当期利润调减7,132 万元。 三、公司独立董事意见 公司现任独立董事林木西、樊行健先生和石艳玲女士根据《公司法》、《上 市规则》及《公司章程》的有关规定，就公司核销应收账款及固定资产报废盘亏 发表独立意见认为： （一）关于核销应收账款 对于公司形成的账龄在三年以上的应收款项74,643 万元，大部分已形成死 账，收回的可能性很小或欠款厂家已经破产清算，形成真实的资产损失，且已提 取了坏账准备，同意核销。但希望公司要应尽可能追收，吸取教训，及时清理应 收账款，避免给公司带来更多不必要的损失。 （二）关于固定资产报废及盘亏 经资产使用、资产管理及财务等相关职能部门对公司拟报废和盘亏的固定资 产进行清查，截止到2010 年9 月30 日，其中：拟报废的固定资产：共1111 项， 账面原值4,946 万元，账面余额241 万元；盘亏的固定资产：共 1265 项，账面 方大锦化化工科技股份有限公司 公告 原值6,304 万元，账面余额1,184 万元。上述资产已形成真实损失，为了不虚增 资产，真实地反映企业财务状况和经营成果，减少企业未来的亏损，因此我们同 意董事会做出的将上述固定资产进行报废处理及盘亏的意见。 特此公告。 方大锦化化工科技股份有限公司董事会 二零一零年十二月二日