会计基础实训答案 日记账.xlsVIP

Sheet3 库存现金 银行存款 捐赠希望工程 （44） （45） 刘小英预借差旅费 从银行提取现金备用 支付违约金 上交职工养老保险金 支付广告宣传费 支付佳华公司上月货款 售出耐酸塑料水塔 26-1 28-1 库存现金日记账 20××年 摘要 收入 支出 结存 月 日 期初余额 ⑷ 支付零星管理费用 ⒇ 张明报销差旅费补付现金 （22） 提取备用金 （23） 付广州石化公司运费 （36） 购买办公用品 （43） 支付招待费 王红报销职业技能培训费交回多余借款 对方科目 银行存款日记账 20××年 凭证号码 摘要 对方科目 收入 支出 结存 月、日 期初余额 收到货款 支付上月应交增值税、城市维护建设税 支付上月所欠货款 6-2 付购货运费 7-2 8-2 补付货款 9-2 10-2 11-2 支付销售运费 12 13 收到东盛公司上月货款 14 15-1 承兑茂名石化汇票 15-2 承兑广州石化汇票 17-2 18-2 21 22 23-1 收到华强化工厂货款及运费 23-2 收到珠江化工厂货款及运费 24-1 付阳光公司货款 24-2 付佳华公司货款 25-1 付购入聚氯乙烯（PVC)货款及运费 付购入聚丙烯（PP)货款 付电费 28-2 付水费 29 发放职工工资 30 35 支付代垫运费 37 支付机器设备维修费 38 39 购买设备 40 41 归还银行借款 42 45 取得银行短期借款 46 支付仓库租金 47 收到投资者投入资金 49 收到东俊公司的现金股利 50 支付下年度财产保险费 51 收到银行存款利息 52 支付银行结算手续费 本月合计 12.00 1.00 5870.00 4.00 2250.00 3620.00 500.00 3120.00 12.00 10000.00 13120.00 960.00 12160.00 18.00 2320.00 9840.00 23.00 1500.00 8340.00 23.00 1000.00 9340.00 24.00 3000.00 6340.00 11000.00 10530.00 ?2011?/?12?/?1 806150.00 ?2011?/?12?/?1 1.00 380000.00 ?2011?/?12?/?4 3.00 220000.00 ?2011?/?12?/?5 5.00 245000.00 ?2011?/?12?/?5 4500.00 ?2011?/?12?/?5 3000.00 ?2011?/?12?/?5 65376.00 ?2011?/?12?/?5 1620.00 ?2011?/?12?/?5 1700.00 ?2011?/?12?/?6 1200.00 ?2011?/?12?/?6 224640.00 ?2011?/?12?/?7 50000.00 ?2011?/?12?/?7 83900.00 ?2011?/?12?/?8 120000.00 ?2011?/?12?/?8 80000.00 ?2011?/?12?/?9 2000.00 ?2011?/?12?/?9 3000.00 ?2011?/?12?/?11 20000.00 ?2011?/?12?/?12 10000.00 ?2011?/?12?/?12 404850.00 ?2011?/?12?/?12 500000.00 ?2011?/?12?/?13 156054.60 ?2011?/?12?/?13 100000.00 ?2011?/?12?/?13 68490.00 ?2011?/?12?/?13 49420.80 ?2011?/?12?/?14 37440.00 ?2011?/?12?/?14 23166.00 ?2011?/?12?/?15 631000.00 ?2011?/?12?/?15 49000.00 ?2011?/?12?/?18 6000.00 ?2011?/?12?/?19 43300.00 ?2011?/?12?/?19 650000.00 ?2011?/?12?/?19 800000.00 ?2011?/?12?/?19 500000.00 ?2011?/?12?/?20 448000.00 ?2011?/?12?/?21 120000.00 ?2011?/?12?/?22 1060000.00 ?2011?/?12?/?22 5000.00 ?2011?/?12?/?25 500000.00 ?2011?/?12?/?25 220000.00 ?2011?/?12?/?25 500000.00 ?2011?/?12?/?28 52000.00 ?2011?/?12?/?29 .00 58000.00 ?2011?/?12?/?30