商业银行网点操作风险分析和策略研究.pdfVIP

金融实践 Financial Practice 商业银行网点操作风险分析与策略研究 1 2 3 黄 艳 敖 建 张大用 （1.北京联合大学，北京 100101； 2. 中国工商银行软件开发中心，广东珠海 519000 ） （3.北京赞同科技发展有限公司，北京 100102） 摘 要：按照新巴塞尔协议的划分，商业银行面临的风险可分为市场风险、信用风险和操作风险三大类。 近年来，操作风 险给银行带来的损失日益严重，这使得操作风险的有效控制越来越紧迫。 本文深入分析商业银行一线网点面临的操作风险， 从 系统角度指出商业银行改善操作风险控制的切实可行的方法和有效路径， 提出银行网点操作风险管理系统的构建方 IT 案，从而有效控制操作风险。 关键词：操作风险；银行网点；商业银行；风险管理系统 中图分类号： 文献标识码： 文章编号： （ ） F832.332 A 1009－3540 2011 07－0048－0003 一、引言 这些问题，一方面原因在于商业银行在组织、规章制度 银行业是一个高风险交易的行业， 注重对风险的 方面的不完善，但更主要的是由于银行 系统存在的 IT 控制是银行经营永远关注的焦点。 随着改革开放的深 缺陷和漏洞。 本文从银行 系统建设的角度出发，提 IT 入，中国经济与金融体系逐渐与世界接轨，我国银行业 出一种切实有效的方法完善银行 系统架构，切实控 IT 也越来越重视银行风险控制的标准化与体系化建设。 制银行网点操作风险，降低内外部欺诈所造成的损失。 按照新巴塞尔协议的划分， 商业银行面临的风险 二、商业银行网点操作风险管理流程分析 可分为市场风险、信用风险和操作风险三大类。与市场 传统上， 对于商业银行业务办理过程中存在的操 风险管理和信用风险管理不同， 对操作风险的关注和 作风险， 银行使用事中授权和事后监督的方法进行控 研究是近几年才开始的。 由于金融产品不断创新，交易 制。 授权，是指对存在风险的业务，必须由专职授权岗 操作日益复杂， 造成对操作风险的监督与管理日益困 人员进行一次或多次授权，业务才能够办理完成。传统 难。巴林银行的破产事件表明，即使商业银行符合资本 的授权是在网点内部由授权柜员完成。 随着技术的进 充足率的要求，低频度、高风险的风险事件，类似交易 步，银行建立了授权中心，可根据交易信息和票据扫描 员“李森” 的操作，也可以使银行因为操作风险而陷入 影像进行远程集中授权。授权方式存在一些问题，最大 经营困境，甚至导致破产。 的影响在于由于授权环节的存在，降低业务办理效率。 新巴塞尔协议中对操作风险的定义是： 操作风险 另外，授权对某些特殊的风险模式缺乏控制能力，例如 是指由不完善或有问题的内部程序、人员及系统或外部 诈骗者将单笔大额交易拆分成多笔小额交易， 逃避监 事件所造成的风险。 具体可分为七类：内部欺诈；外部 管。 事后监督，是指当天所有业务办理完成之后，将票 欺诈；雇员活动和工作场所的安全问题；客户、产品和