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总账管理-初始设置 控制参数设置 必要性 为了最大范围地满足不同企业用户的信息化应用需求，总账作为通用商品化软件的核心子系统，是通过内置大量的选项参数提供面向不同企业应用的解决方案。企业可以根据自身的实际情况进行选择，以确定符合个性特点的应用模式。 软件越通用，意味着系统内置的参数越多，系统参数的设置决定了企业的应用模式和应用流程。 参数分类 凭证、账簿、凭证打印、预算控制、权限、会计日历、其他 总账管理-初始设置 选项设置-凭证 薪资管理-日常业务处理 系统管理-账套管理 何谓“账套”？ 企业应用会计信息系统之始，首先需要在系统中建立企业的基本信息、核算方法、编码规则等，称之为建账，这里的“账”是“账套”的概念。 多账套管理？ 在计算机管理信息系统中，每一个企业的数据都存放在数据库中，称为一个账套。手工核算方式下，可以为会计主体单独设账进行核算，在计算机中则体现为多个账套。在用友ERP管理软件中，可以为多个企业（或企业内多个独立核算的部门）分别立账，各账套间相互独立，互不影响，系统最多允许建立999套企业账套。 系统管理-账套管理 建立账套 建账三步曲 系统管理-账套管理 建账三步曲-以系统管理员的身份登录系统管理 系统管理-账套管理 建账三步曲-增加用户 系统管理-账套管理 建账三步曲-建立账套-账套信息 系统管理-账套管理 建账三步曲-建立账套-单位信息 系统管理-账套管理 建账三步曲-建立账套-核算类型 系统管理-账套管理 建账三步曲-建立账套-基础信息 系统管理-账套管理 建账三步曲-建立账套-编码方案 系统管理-账套管理 建账三步曲-设置权限-指定账套主管 系统管理-账套管理 建账三步曲-设置权限-为操作员赋权 总账管理-初始设置 会计科目体系设计的原则 会计科目的设置必须满足会计报表编制的要求 凡是报表所用数据,需从系统取数的,必须设立相应科目。 会计科目年中要保持相对稳定。 要考虑与各子系统的衔接。 总账管理-初始设置 会计科目-满足报表的编制要求 企业需要上报哪些报表? 对外：资产负债表 利润表 现金流量表 对内：管理费用明细表 基础档案录入-财务-新增会计科目 管理费用明细表-手工账科目设计及报表生成 管理费用明细表-计算机账科目设计及报表生成 总账管理-初始设置 基础档案录入-财务-外币 总账管理-初始设置 准备期初数据 为什么？ 很多企业多年一直采用手工核算方式，采用计算机信息管理后，为了保证手工业务与计算机系统的衔接，继承历史数据，保证业务处理的连续性，要将截止到目前为止手工核算的余额过入到计算机信息处理系统中作为期初数据，才能保持业务的完整性。 总账管理-初始设置 总账期初余额准备 准备总账各科目的期初数据 年初建账 准备各账户上年年末的余额作为新一年的期初余额。如某企业选择2007年1月启用总账系统，则只需要整理该企业2006年12月末各账户的期末余额作为2007年1月初的期初余额，因为本年没有累计数据发生，因此月初余额同时也是2007年年初余额。 年中建账 准备各账户启用会计期间上一期的期末余额作为启用期的期初余额，而且还要整理自本年度开始截止至启用期的各账户累计发生数据。例如，某企业2006年8月开始启用总账系统，那么，应将该企业2006年7月末各科目的期末余额及1-7月的累计发生额整理出来，作为计算机系统的期初数据录入到总账系统中，系统将自动计算年初余额。 总账管理-初始设置 总账期初余额准备 准备辅助账各科目的期初数据 如果科目设置了某种辅助核算，那么还需要准备辅助项目的期初余额。 如何准备？ 应收账款按客户整理 应付账款按供应商整理 个人往来按职员整理 总账管理-初始设置 总账期初余额录入 末级科目的余额可以直接输入。 非末级科目的余额数据由系统根据末级科目数据逐级向上汇总而得。 科目有数量外币核算时，在输入完本位币金额后，还要输入相应的数量和外币信息。 科目有辅助核算时，不能直接输入该账户的期初余额，而是必须输入辅助账的期初余额。辅助账余额输入完毕后，自动带回总账。累计发生额可以直接输入。 总账管理-初始设置 期初试算平衡 期初数据输入完毕后应进行试算平衡。如果期初余额试算不平衡，可以填制、审核凭证，但不能进行记账处理。因为企业信息化时，初始设置工作量大，占用时间比较长，为了不影响日常业务的正常进行，故允许在初始化工作未完成的情况下进行凭证的填制。 凭证一经记账，期初数据便不能再修改。 总账管理-初始设置 基础档案录入-财务-凭证类型 总账管理-初始设置 基础档案录入-收付结算-结算方式 总账管理-日常业务处理 凭证管理 填制凭证 凭证复核 凭证记帐 修改凭证 作废凭证 冲销凭证 凭证查询 凭证汇总 总账管理-日常业务处理 凭证管理-填制