现代企业效能监察 流程.xlsVIP

Sheet3 效能监察流程图 流程名称 B C 支持部门 D 受控记录 流程主控部门 主管领导 适用范围 A E 工作考核目标 流程 相关部门（左--》右管理层次逐步提高） 签发人 签发日期 签发日期 流程管理部门 工作任务（内容） 过程工作标准 工作方法 流程管理部门 签发人 流程用途描述 工作方法综述 步骤编号 步骤编号 1、首次会议记录；2、首次会议签到记录。 1、充分性测试表；2、充分性分析表。 三种方法：1、按照COSO的内部控制框架五要素为依据设计制度建设充分性测试指标；2、按照ISO9000的制度文件结构建立充分性测试指标；3、按照卓越绩效管理模式的制度建设要求建立充分性测试内容。 两种方法：1、书面流转评审与审批；2、会议形式确认。 符合性测试与判断指标清单 1、100%列出制度条文中对工作全过程的定量与定性要求；2、每项测试与判断指标均只存在是或者否两种答案。 测试执行结果，对比预期目标，评估目标的实现程度 1、有效性测试表；2、有效性认证表。 1、对工作结果的有效性作整体评价；2、列出工作效果没有达到目标的具体表现情况。 对应步骤8、步骤9 继续进行工作样本抽样，按照新确认的监察点和测试点，重复步骤8和步骤9。 1、修改已经形成的制度建设健全与缺失情况评价和对工作结果的有效性作整体评价；2、补充列出制度条文中缺失的具体明细和工作效果没有达到目标的具体表现情况。