独立董事的任职资格与任免机制问题研究.pdfVIP

经济 独立董事的任职资格与任免机制问题研究 ! 段从清（华中师范大学经济学院副教授 武汉 +’#. ） 摘要：本文对公司治理结构模式中引入独立董事的资格问题进行了讨论，分析了国内外有关独立董事积极 资格和消极资格两个方面的条件及其差异，并在此基础上分析了公司独立董事的任免机制，对我国基本由政府 主导的独立董事制度存在的问题提出了改进的建议与措施。 关键词：公司治理；独立董事；任职资格；任免机制 !# $ % $’()*+, + -(+(’ 中图分类号： 文献标识码： 文章编号： （ ） 需求有实用价值的经历有助于公司治理。而对于过去的 一、独立董事的任职资格 经历与声望，是否是名流并不是完全必须的条件。这样 独立董事的任职资格是指担任独立董事的基本条件。 的规定与我国公司聘请独立董事流行“名流化”是大相 一般董事的任职资格通常是由法律上从积极条件和消极 径庭的。（’ ）判断力和敏锐性。董事应有能力去评价公 条件两个方面予以明确规定的：积极条件是担任董事所 司的战略、商业计划和关键问题，并能正确评估经理管 应具备的资格条件，也被称为积极资格；消极条件是指 理层的业绩。董事们应当了解公司法规，对公司的公共 不得担任董事的条件，也被称为消极资格。 和社会责任保持敏感，对变化着的商业环境、技术、市 1/ 独立董事的积极资格 场、趋势和机会保持警觉。（+ ）时间和承诺。董事会的 我国《公司法》没有对董事积极资格作出规制的条 任何人都必须有足够的时间用于熟悉公司和准备董事会 款。但从《公司法》中关于董事行使职权的规定和应当 会议及指定的委员会会议。董事必须愿意在董事会会议 对董事会的决议承担责任及相关赔偿与免责的规定，可 以外，利用他可能有利于公司的关系、知识或阅历，就 以认定董事必须具备完全行为能力这一最基本要求。就 管理层要求的建议和支持作出反应。（* ）团队合作。在 独立董事而言，《指导意见》规定独立董事应具备担任 公司董事会中，独立董事必须与其他董事会成员共同工 上市公司董事的资格，符合独立性要求的标准；具备上 作，虽然也会产生观点上的差异，但不能仅仅为了证明 市公司运作的基本知识，熟悉相关法律、行政法规、规 董事的独立性而使得自己特立独行的行为产生相反的结 章及规则；具有五年以上法律、经济或者其他履行独立 果，即仅仅为与众不同而采取对立的立场。（- ）无利益 董事职责所必需的工作经验，并确保有足够的时间和精 冲突。董事不应有会影响在董事会服务的利益冲突。公 力有效地履行独立董事的职责，并对上市公司及全体股 司的经营涉及到众多的方面，在购并、合资、战略联盟 东负有诚信与勤勉义务。在《指导意见》中还规定了一 等复杂的所有权与控制权所形成的关系中，要仔细审查 条兜底的弹性条件，即公司章程规定的其他条件。笔者 董事成员可能会因各种关系而影响公司与股东的利益， 认为关于独立董事积极资格的认定，除了前述受制于 对董事的忠实义务会受到怀疑的关系要认真评判。 《公司法》规制的滞后与观念的陈旧，在《指导意见》中 ,/ 独立董事的消极资格 也大多用了含糊性条款，笔者并不想简单否认《指导意 独立董事的消极资格是指不得担任董事的条件和不 见》引入独立董事这一制度规范的及时性，但从先进合 具备独立性的条件，通俗而言即在哪些情形下不能担任 理和可操作性条件来说，我们应借鉴独立