国有商业银行高级管理人员激励和约束机制研究.pdfVIP

内容摘要 金融作为一种特殊的产业，对经济具有特别重要的意义，而国 有商业银行在国家经济中占有重要的地位，在国有商业银行中，高级 管理人员对所管理的对象的命运起着决定性作用，其行为对一定范 围内的金融经济运行发生重大的影响。对高级管理人员的管理是人 力资源管理中不可缺少的重要内容，人、财、物作为企业的三个要素 密不可分，而对于现代银行管理来说，起决定性作用的还是人，高级 管理人员尤为重要。在全球经济一体化的条件下，我国加入WTO后商 业银行面临的最严峻的挑战之一就是高素质管理人才的竞争，事关 我国银行业的生存与发展。 现代商业银行的基本特征是产权明晰、权责明确、政银分开、 管理科学，要使国有商业银行适应现代银行制度的要求，在市场竞争 中生存发展，增强在国际上竞争力，以适应国内外的各种挑战，就必 须造就～批优秀的银行高级管理人才。当前，由于国有商业银行产权 不明晰，法人治理结构不完善，造成高级管理人员激励与约束机制不 健全，在高级管理人员选拔任用、薪酬分配、绩效考核等方面存在较 多问题，使国有商业银行缺乏动态、竞争的用人机制，高级管理人员 违规违纪现象时有发生，经营效率低下，竞争力不强，难以适应现代 银行管理的需要。为此，必须从改革产权制度、改善法人治理结构等 方面入手，建立规范的银行经营者市场，强化竞争意识，通过引入竞 争，使高级管理人员激励与约束机制得以健全和完善，真正起到激发 和调动高级管理人员积极性和创造性的作用。否则，完善国有商业银 行经营体制，建立现代商业银行将成为空谈． 近年来，国有商业银行在改革经营机制、调动高级管理人员积极 性方面下了一定功夫，但还没有从根本上予以改善，仍难以适应现代 银行制度的要求。因此，运用马克思主义经济理论和西方经济学理论， 认真分析研究高级管理人员激励与约束机制问题，对国有商业银行 的长远发展具有一定的理论意义和现实意义。 本文将运用马克思主义政治经济学、西方经济学，以及人力资 源管理学、信息经济学等理论，在分析国有商业银行高级管理人员激 励与约束机制现状、存在的问题、形成原因的基础上，进一步明确激 励与约束机制在建立现代商业银行中的重要作用和意义，结合借鉴 国外发达国家的成功经验，提出关于健全我国国有商业银行高级管 理人员激励与约束机制的思路和设想。 第一章概述商业银行高级管理人员激励与约束机制理论基础。 目的是通过定义激励与约束机制的基本概念和含义，并运用经济学 理论阐述激励与约束机制的必要性和可行性，为分析解决高级管理 人员激励与约束机制存在的问题，提出健全高级管理人员激励与约 束机制有效方法提供理论依据。信息经济学告诉我们，由于信息不对 称，存在着代理人道德风险，为避免委托代理人的道德风险，就必须 设计一套激励与约束机制，规定在代理人完成任务后给予一定的奖 励，对可能出现的问题则有一定的规则予以约束。激励设计理论要求 按照风险分担、利益共享的原则设计经营者报酬方式，最佳报酬激励 设计应是多种不同形式的最佳组合，将经营者长期利益与短期利益 相结合，以激励银行经营者尽职尽责，使其个人行为无限接近银行利 益最大化目标。银行所有者对经营者的行为约束可分为内部组织约 束和外部市场约束。内部组织约束包括董事会约束、监事会约束、 股东及股东大会约束；外部市场约束包括经营者市场约束、产品市 场约束、资本市场约束，对经营者的各种约束是十分必要的。 第二章主要介绍国外商业银行高级管理人员激励与约束机制。 国外发达国家商业银行经过几百年的发展，为鼓励银行经营者创造 更多的利润，尽可能避免和减少管理风险，在建立健全高级管理人员 激励与约束机制方面已做出了很大的努力，在银行治理结构、高级 管理人员薪酬激励方式以及对高级管理人员的监督约束等方面基本 形成了比较完整的管理制度。国外发达国家高级管理人员薪酬水平 也是一个值得研究的问题，与我国高级管理人员不同，其薪酬待遇一 是水平高，二是差距大得惊人，银行经营者比普通员工平均待遇高出 几十甚至百倍，极大地激发了高级管理人员的工作热情。这些对我国 国有商业银行管理制度的完善与发展有着重要的借鉴意义。 第三章重点分析我国国有商业银行高级管理人员激励与约束 机制的现状，探讨存在的问题，揭示其成因。我国国有商业银行高级 管理人员激励与约束机制不健全主要反映在选拔任用、薪酬分配、 考核监督三大制度方面的缺陷，并由此引发了一些比较严重的问题。 在选拔任用制度方面缺乏选择性，由于国有商业银行仍未按照现代 商业银