关于案例推理的上市公司失败预警系统研究.pdf

基于案例推理的上市公司失败预警系统研究 摘 要 近十几年来，我国证券市场得到了迅猛的发展，成为国民经济的重要组成 部分。但是由于我国上市公司股权结构的特殊性以及公司治理制度上的缺陷， 使得上市公司的经营效率、经营质量不断下降，这从日益增多的sT公司、证券 监管机关发布的各类公告就可窥见一斑。因此必须建立一套严密的预警系统以 便及时检测、监控各种风险因素，从而达到规避风险、纠正风险、转移风险的 目的。 基于案例的推理方法是人工智能科学一门分支学科，本文针对其在企业管 理领域的应用状况，提出将案例推理方法引入到上市公司失败预警系统研究， 尝试探索解决企业预警管理的新的方法。 本研究通过对国内外预警研究文献的综述及总结，从股东行为、现金流 量、财务指标三方面构建了预警系统的识别框架，并进行了与此相关研究分析。 在构建基于案例推理的企业失败预警系统时，对系统中的一些关键点的设置及 关键技术的实现策略进行了详细的分析。 本文创新之处一方面在于从我国上市公司的股权特殊性入手，针对不同类 型的股东在公司治理中的作用及行为特征进行分析后，将反映股东行为的表现 纳入到预警系统的识别框架，从一个新的视角建立了失败因素逐级监测体系。 另一方面，将人工智能领域的一门发展较为成熟的技术一一案例推理引入到上市 公司失败预警系统研究，完成了基于案例推理的失败预警系统的设计和构造。 对基于案例推理的应用及企业失败预警的管理做出了新的尝试，以期对相关应 用及科研有借鉴作用。 关键词：上市公司 股东行为 预警系统 案例推理 Failurein Theresearchof ofBusiness Pre—warningsystem Listed onCase-Based Company Reasoning Abstraet With ofChina’sstockmarketinthe decade， rapiddevelopment past securitiesbusinesshasbecomean ofthenational component important ofthe oflisted structure particularitycompany’sequity economy．However，because of andtheflawsof China，listed corporategovernancesystem businesson weCallseefromthe andthe of goesdeclining，which efficiencyquality andST noticeissuedChinaSecurities Commission by Regulatory companies． to