退休制度和养老保险保障整合理论构建.pdf

内容提要 中国退休制度改革严重滞后对我国养老保险保障制度形成较大 的负面影响，改革现实促使人们探究退休制度与养老保险保障制度 的内在理论关联。世界范围内较多发展国家退休制度改革与养老保 险保障制度改革也同样面临着退休制度与养老保险保障制度的整合 配套问题。因此，在理论上探究退休制度与养老保险保障制度的内 在逻辑关联，构建退休制度与养老保险保障制度整合理论，对于充 实社会保障理论进而为各国退休养老保险保障制度改革提供可行的 理论指导，具有十分重要的理论意义和实践意义。 论文运用经济学、社会学、制度文化分析方法，从静态、比较 静态和动态视角对退休制度与养老保险保障制度整合的经济学理论 基础、社会学理论基础以及退休制度与养老保险保障制度整合理论 进行了较为深入的理论建构。 (1)论文初步构建退休制度与养老保险制度整合理论的经济学 理论基础。论文从劳动力供求总量、退休、养老保险保障与经济增 长的内在整合出发，把退休制度与养老保险保障制度嵌入到劳动力 供求与经济增长的整合路径中，运用经济增长理论、经济周期理论 以及劳动经济学理论，探析退休养老保险保障制度、劳动供求与经 济增长的正传导与逆反馈双向整合机制，研究结论指出，退休养老 保险保障制度安排必须以劳动力资源配置充分促进经济增长为基本 前提。 论文从人力资本、退休、养老保险保障与经济增长的内在关系 入手，解构人力资本的累积性、差异性以及人力资本外部性与退休 养老保险保障和经济增长的内在整合理论关联。立足于人力资本的 累积性，退休养老保险保障制度安排必须以充分实现人力资本累积 价值最大化为基本原则，从而为特定时代背景下提高退休年龄、实 施弹性退休政策提供理论依据：着眼于人力资本的差异性，退休养 老保险保障制度应体现出退休制度安排的灵活性，这使弹性退休制 度和弹性退休政策理论基础得以拓展；政府在退休养老保险保障制 度安排中对特定人力资本外部收益进行补贴，能够保证人力资本内 部收益与外部收益相一致，进而增强社会人力资本投资的激励机制， 这为政府在退休养老保险保障制度安排中对特定人力资本实施福利 补贴政策提供理论依托。 (2)论文初步构建了退休制度与养老保险保障制度整合的社会 学理论基础。 社会资本理论近年来成为社会学、经济学和政治学等诸多学科 理论分析的重要视角。本文立足于社会资本理论视角，从社会资本 的制度文化观出发，以社会资本与经济增长发展为主线，从社会资 本与社会保障制度整合的纵向和横向进程方面探究退休制度与养老 保险保障制度整合理论的社会学基础。 本着社会资本与社会保障整合的纵向历史进程，论文认为，社 会保障产生的过程就是社会资本与社会政治经济历史文化整合的制 度化过程，不同国度社会资本结构在深层次上制约着各国社会保险 制度的演变和发展，从纵向历史视角出发，西方社会资本更注重团 体社会资本和个人社会资本，家庭社会资本还未超过团体社会资本 和个人社会资本的维度，而在中国社会资本传统结构中，家庭社会 资本处于其核心地位，团体社会资本与个人社会资本相对弱化，这 种内在的社会资本结构对东西方社会保障制度产生及其演变路径产 生了根本性影响。东方家庭社会资本结构的主导性地位及其对称性 双向反馈代际模式决定了中国社会保障制度的基本制度概貌和制度 演进轨迹。 本着社会资本与社会保障制度的横向整合，论文构建了社会资 本与退休年龄确定、社会资本差异性与退休制度弹性、社会资本与 养老保障替代方式整合的内在理论关联。社会资本理论分析认为， 个人社会资本累积生命周期与个体人力资本累积生命周期具有不同 步的运动轨迹，这要求退休制度退休年龄的确定必须兼顾人力资本 与个体社会资本累积的生命周期特征，仅以统一的生理年龄作为法 定强制退休年龄缺失合理性。个体社会资本的差异性理论奠定了弹 性退休制度的社会学理论基础。论文指出，退休不仅是经济范畴和 社会范畴，从根本上说它囿于历史文化范畴。该范畴属性表明退休 养老保险保障制度安排受制于特定社会政治、经济、历史、制度文 化等多种因素，要求特定国度退休养老保险制度安排必须与其特定 的政治、经济、历史文化背景相适应。 (3)论文构建了较完整的退休制度与养老保险保障制度整合理 论。 论文主要从法定退休年龄与养老保险制度、退休行为与养老保 险制度、提前退休与养老保险制度、弹性退休与养老保险制度方面 进行理论链接。整个理论框架中，着重于从制度安排与制度激励内 在关联、