小额贷款公司的特殊法律地位研究.pdfVIP

第17卷第2期 南京邮电大学学报(社会科学版) V01．17No．2 of 2015年6月 Journal ofPostsand Nanjing Telecommunications(SocialScience) Jun．2015 University 【信息经济与管理】 小额贷款公司的特殊法律地位研究 王启迪 (南京邮电大学人文与社会科学学院，江苏南京210023) 摘要：小额贷款公司是我国独特的金融创新机构，它来源于民间金融，产生于特殊 背景之下，不论根据现有法律法规还是金融法理论，它都属于金融机构。在现有制度框 架下，可将其定性为介于正规金融与民间金融之间的半正规金融机构。然而。此种半正 规金融机构很可能只是一种过渡金融形态，随着制度的变革，小额贷款公司的地位并非 一成不变。而在决定小额贷款公司监管制度供给时，必须正视其产生背景、法律性质以 及面临风险的特殊性，并在监管目标和具体措施的设定上作出必要的回应。 关键词：小额贷款公司；金融机构：民间金融 中图分类号：F830．39 文献标志码：A 文章编号：1673-5420(2015)02—0099．10 一、小额贷款公司的性质争议 1．规范性文件中的差别规定 《指导意见》没有对于小额贷款公司是否属 2008年5月，中国银行业监督管理委员会和于金融机构给予明确说明，其他规范性文件中则 中国人民银行共同颁布《关于小额贷款公司试点 采取不同的态度对待。财政部因为小额贷款公 的指导意见》(银监发(2008)23号，以下简称《指司的业务属性而将其作为金融企业。④《财政部 导意见》)，明确赋予小额贷款公司合法身份，使 关于小额贷款公司执行金融企业财务规则 其走上了规范化发展的道路。根据《指导意见》， 小额贷款公司是由自然人、企业法人与其他社会 公司从事信贷业务，执行《金融企业呆账核销管 组织投资设立，不吸收公众存款，经营小额贷款 业务的有限责任公司或股份有限公司。小额信 贷服务属于金融业务的一种，然而小额贷款公司 相关金融财务管理制度。”有些文件将小额贷款 本身是否是金融机构却无定论。 公司纳入金融机构的范围，如：中国人民银行 收稿日期：2015—03-20 本刊网址：http：／／nysk．njupt．edu．cn 作者简介：王启迪，法学博士，讲师，研究方向：经济法。 基金项目：2014年江苏省法学会法学研究课题“民营信贷机构的法律监管方式研究”(SFH2014D21) ①金融企业财务规则第二条：“在中华人民共和国境内依法设立的国有及国有控股金融企业、金融控股公司、担保公司，城市商业银 行、农村商业银行、农村合作银行、信用社(以下简称金融企业)适用本规则。其他金融企业参照本规则执行。”金融企业绩效评价办法》中更 为详细地列举了金融企业的范围：“金融企业具体包括：(一)执业需取得银行业务许可证的政策性银行、邮政储蓄银行、国有商业银行、股份制 商业银行、城市商业银行、农村商业银行、农村合作银行、信用社、新型农村金融机构、信托公司、金融租赁公司、金融资产管理公司和财务公司 等；(二)执业需取得保险业务许可证的各类保险企业等；(三)执业需取得证券业务许可证的证券公司、期货公司和基金管理公司等；(四)各 类金融控股公司、信用担保公司以及金融监管部门所属的从事相关金融业务的企业。”而根据《金融机构管理规定》第三条的规定“金融机构是 指下列在境内依法定程序设立、经营金融业务的机构：(一)政策性银行、