国有商业银行不良贷款恶性增资的研究.pdf

摘要 Escalationof 诺或投资的非理性的坚持。在财务研究领域，这种行为被国内学者称为“恶性增资”。本 文试图通过对国有商业银行不良贷款恶性增资行为的研究，界定银行不良贷款恶性增资概 念，分析不良贷款恶性增资产生的机理，并进而有针对性地采取预防措施。 银行不良贷款的恶性增资行为浪费了社会的资源，严重威胁了国家和社会的金融安 全，因此，如何消除和控制银行不良贷款恶性增资现象进而降低银行不良贷款率是整个社 会关注的一个问题，但消除或控制恶性增资行为需要对此现象的机理有深入、正确的认识。 本文的研究遵循描述、解释和对策的逻辑线索展开：以国外学者研究成果为基础，结 合国内特有的银行贷款实践来认识不良贷款恶性增资行为，解释其产生的机理，并根据导 致做出恶性增资决策的驱动因素提出具体的对策，最后指出本文的研究局限和以后可能的 研究方向。 本文内容主要为四部分： 一、理论回顾。回顾恶性增资相关理论，过去学者的研究主要集中于恶性增资现象发 生的原因、影响恶性增资发生的因素和控制恶性增资现象的措施。 二、概念界定。界定不良贷款恶性增资概念：银行在信贷决策过程中，在对一个企业 投入大量贷款后。有明确的反馈信息表明初始贷款已经形成不良贷款或即将形成不良，而 且盘活的可能很小，这时按照经济理性原则应该清收贷款，但信贷决策者依然继续坚持对 企业新增贷款的现象。 三、国有商业银行不良贷款恶性增资分析。回顾不良贷款产生的历史背景和发展阶段， 阐释国有商业银行产权制度缺陷、政府行政干预是不良贷款恶性增资现象产生的重要原 因；信贷人员认知与责任的失调、个人负责制和集体负责制、由于其他原因形成的信贷人 员行为异化和信贷信息不对称在很多情况下也会增加不良贷款恶性增资产生的概率。本文 并在此基础上结合博弈论和案例对不良贷款恶性增资行为进行了剖析，提出了此种情况下 银行的占优战略。 四、对策与结论。根据以上对不良贷款恶性增资的分析，认为银行应在以下方面加强 建设：改善公司治理环境，完善信贷管理决策系统，健全风险预警机制，改革激励约束机 制。最后针对本文的局限展望了银行不良贷款恶性增资研究领域未来可能的发展方向。 关键词：不良贷款 恶性增资 信贷决策 Abstract Escalationofcommitmentisa in referstOthe generalphenomenondecision—making．It ofadecision-maker of as often course tendency irrationally，apast action，such persisted，but andeven ofcommitment can mitment self-identity．Escalationphenomenon occnrswheneverthereisa relatedtoa decision．This the decision—makingpast paperexplored in escalationofcommitment loansofstate—ownedcommercialbanks． tendencyproblem Escalationofcommitmentoccurred inbadloans．Escalationwastes commonl