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南京普天通信股份有限公司工作程序 QZ/NJA103.08-2012 付款管理流程 2012-10-10发布 2012-10-10实施 南京普天通信股份有限公司 发布 付款管理流程 总则 1.1 确保所有付款均严格按照审批权限规定得到审核，保障资金安全。 1.2 确保所有的付款原则上在付款预算内，保证资金使用的计划性，提高资金使用效率。 1.3 确保重要资金支付实行集体决策和审批。 1.4 确保所有支付款项都得到及时、准确的记录，做到与银行对账单相符。 适用范围 适用于公司总部、职能部门及各经营实体对内、对外的各种涉及付款业务的管理。 关键控制点 各经营实体总经理、职能部门部长依据月工作计划、资金计划、相关合同条款及公司有关规章流程，审核由经办人填写的付款申请书，内容是否完整，数据是否真实、准确，是否在资金计划内，确定是否同意付款。 经营单位财务总监（主办会计）审核付款申请书的付款事项、金额是否在资金计划和预算内，不在资金计划内的付款事项予以退回，要求补充资金计划。 应付会计根据合同编号和订单编号审核在资金计划内的付款申请书的付款事项、金额与相关合同的相关条款是否相符，相关单据是否满足合同的付款条件；审核付款申请书是否已经过规定程序的审批，各程序的审批是否在规定的审批权限内；