日盛达集团经营管理制度汇编(执行版).doc

编号:00001 机密:★★3年 审批: 王海林 编制: 张岁新 主 送：集团公司董事长 抄 送：集团公司各单位 山西日盛达集团企业管理中心 2015年10月1日  目录 第一部 财务综合管理制度 4 第一章 财务管理制度 4 第一节 财务部门负责人工作责任制 4 第二节 财产管理细则 6 第三节 出纳作业处理规则 10 第四节 财务管理细则 15 第五节 费用开支标准 22 第六节 应收账款管理制度 26 第七节 成本和费用管理规定 30 第八节 存货的财务管理规定 31 第九节 业务员收款守则 34 第十节 呆账管理办法 37 第十一节 财务盘点制度 39 第十二节 经济合同管理规定 43 第十三节 公司进、出货流程规定 48 第十四节 统计管理基础工作规定 49 第二章 日盛达集团业务管控流程 51 第一节 时间节点控制要求 51 第二节 业务流程： 52 第二部 物资供应管理制度 57 第一章 物资采购申报及资金审批流程管理办法 57 第一节 物料申购规定及流程 57 第二节 物料采购程序 59 第三节 采购规定及考核标准 59 第四节 考核规定及考核标准 61 第五节 入库检验规定 62 第六节 付款、合同审批、出入库、结算、入帐等流程 64 第七节 采购经办人行为规范 64 附件1：物料领用材料月报表 65 附件2：资金需求上报审批表 66 附件3：材料出库月报表 67 附件4：生产/非生产性（包括备品,备件）物料需求申购计划审批表 68 附件5：新增设备（仪器）技术改造/设备大修/工程申请单 69 第二章 合格供应商评定管理办法 70 第一节 目的 70 第二节 试用范围 70 第三节 各部门评审职责 70 第四节 评审办法 70 第五节 评分办法 71 第六节 评分标准 72 第七节 合格供应商评定结果的处理 72 附注 73 中国.日盛达集团 供方调查、能力评价、业绩评价表 74 中国.日盛达集团 供应商业绩综合评价表 75 中国.日盛达集团 供应商等级标准 76 中国.日盛达集团 年度合格供应商评审结果通知函 77 第三部 产品销售管理制度 78 第一章 销售管理制度 78 第一节 总则 78 第二节 市场预测 79 第三节 经营决策 80 第四节 产销平衡及签订合同 80 第五节 编制产品发运计划，组织回笼资金 81 第六节 建立产品销售信息反馈制度 82 第七节 销售部工作职责 82 第八节 销售副总岗位职责 83 第九节 销售部部长职责 84 第十节 销售业务管理 86 第二章 销售订单管理流程制度 93 附：订单管理流程图 95 山西 日盛达集团 财务管理制度 制度编号 RSD-GL-(2015)001 版 次 A0 起草部门 财务中心 起草人 刘菁芳 汇编部门 企管中心 汇编人 张岁新 审核人 王海林 审核日期 签发人 张珍芳 生效日期 年 月 日 财务综合管理制度 第一章 财务管理制度 财务部门负责人工作责任制 职责 对贯彻执行国家财经法令政策、公司制度不严或处理财会业务不当，造成违章、罚款、浪费等现象负责。 对公司的有关成本、利润、资金等方面的经济效益指标因数字不准导致公司决策层措施不力完不成计划负责。 对由于资金计划不周、管理不善、监督不严、影响正常的资金运作负责。 对不及时清理库存现金、银行存款、往来账款，在途资金等账户造成损失负责。 对国家规定的财务档案资料整理归档不及时、管理不严，出现损坏、遗失等现象负责。 对成本资金、价格控制管理不严，经济活动分析及财务报表不及时、影响公司经济效益指标完成负责。 根据公司的方针目标展开要求，未能及时对本部门的方针目标展开、检查、诊断、落实负责。 严格执行国家的财经制度、财经纪律以及财务会计制度，加强财务管理，遵守国家政策、法令、保证国家、公司利益不受侵犯。 根据总公司年度生产经营综合计划，编制公司财务收支计划和成本计划，并加强管理，促进各项经济指标实现，完成上级下达的各项任务。 听从总公司的指挥，在公司主管领导的领导下，负责资金调配、成本核算和财务管理，推行现代化管理模式，进行企业经济核算和分析工作，并反映其成效。 组织制订库存、生产、成品资金定额，严格控制费用开支，加强成本管理，搞好经济活动分析，搜集、整理、积累历年各项原始资料，每月与车间召开成本分析研讨会，促进工厂经济效益逐年提高。 负责企业资金管理，监督其增减变动，负责资产的盘盈、盘亏、报废清理、货款结算、催收、对账和处理等工作。做到情况清楚，手续完备，数据准确，处理及时。 严格执行公司价格政策，搜集整理价格资料，负责厂内劳务、