第二十四章 商业银行的业务与管理.pptVIP

3. 通常提及的表外业务往往专指金融创新中产生的一些有风险的业务，近些年来这类业务取得了令人瞩目的发展，给银行业带来了发展的机会，但是与之俱来的高风险也引起关注。 4. 不少西方国家大银行的中间业务和表外业务量已大大超过其表内业务量；从收益看，不少银行这方面的业务收入远远超过其表内业务收入。 1. 汇兑，是极古老的业务。可分为电汇、信汇和票汇三种形式。 2. 在当今银行业务广泛使用电子技术的情况下，除小额款项仍有使用汇款形式的必要外，大笔资金基本上都是通过电子资金调拨系统处理。 信用证业务是由银行保证付款的业务。 在异地采购，尤其是国际贸易中，得到广泛使用的是商品信用证。 1. 银行信托是银行接受客户的委托，代为管理、经营、处理有关钱财方面的事项。 2.信托业务种类极多、范围极广，需要专门的知识、广泛的信息和丰富的经验。 3.我国金融信托业源于1917年上海商业储蓄银行成立的“保管部”。 1. 银行卡是银行业务与科学技术相结合的产物；银行卡的出现，给银行业务带来了新面貌。 2. 银行卡包括信用卡、支票卡、记账卡（如我国广泛使用的“借记卡”）、智能卡等。 3. 1986年由中国银行发行的长城卡是我国最早的银行卡。 商业银行是企业 1.商业银行是以经营金融业务获取利润的企业。 利润目标是最具本质意义的目标。 2. 由于单凭市场机制、利益机制的调节，银行的经营取向难以避免与社会经济发展的客观要求之间产生矛盾，因而，对金融业普遍强调必须加强国家的监督管理。 1. 商业银行的经营的三原则：盈利性、流动性和安全性。 2. 三原则既统一又矛盾，要寻求最佳的均衡点。? 1. 随着各个历史时期经营条件的变化，西方商业银行经营管理理论经历了资产管理、负债管理、资产负债综合管理三个演变阶段。 2. 出发点都是为了使盈利性、流动性和安全性三者的组合协调、合理、有效 。? 进入20世纪70年代以来，金融的风险日益增大。首先，70年代金融自由化中，许多国家和地区取消利率管制和汇率管制的做法，使利率、汇率以及金融产品价格的波动加剧，金融风险大幅度提高。 其次，现代通讯技术，特别是因特网的发展，加上自20世纪80年代就已经开始的经济全球化趋势，使金融风险的扩散速度加快。20世纪80年代末90年代初发生的一系列重大金融风波，使所有金融开放国家的经济活动在不同程度上受到影响。 1. 风险，是指未来结果的不确定性，所以，风险管理是一种“事前的”管理，即属于投资决策的环节。 风险管理也要延伸到资金投放的过程之中：在过程中，风险高低可能发生变化，进一步的决策则须相应调整。 2. 出现损失的可能性，其本身就包含着对立的一面：出现收益的可能性。 正是在收益可能性的基础上有一个重要的概念，即风险升水（风险溢价、风险价值）： 既然存在风险升水，所以对风险升水的追求构成风险分析和风险管理的重要内容。 3. 风险损失可能性与风险升水可能性并存，所以现代的投资理念是以风险承担换取风险收益。 这样的观念早已有之。但只有在风险的度量已有科学方法，并相应地发展了预防风险、分散风险、转嫁风险、对冲风险、补偿风险的种种策略和金融工具，现代的风险管理才得以形成。 信用风险，是银行面临的最主要风险，就是指银行的客户或交易对手无力履约的风险； 市场风险，是由于金融市场的一些重要变量（如利率、汇率、股价等）的变动而导致银行的头寸面临损失的风险； 操作风风险，是指银行内部控制、信息系统的缺陷以及公司治理机制时效导致的风险，这类风险是由于人为错误、系统失灵、不正确的流程和无效的监督等原因造成； 其他风险，则包括流动性风险、国家和转移风险、法律风险和声誉风险等。 银行面临的各种风险在业务发展中是相互交叉的，并呈现出连锁态势。 1. 对内部人员行为的监督与管理受到极度重视，并建立起自身的内部控制和监管体系。 2. 其所以如此，是由于进入上个世纪90年代，实例说明，在金融风险急剧加大的条件下，如果内部的管理跟不上去，也许仅仅是一个点的失败，就会使一个银行，哪怕是极具实力的银行遭到致命的打击。 3. 1998年，巴塞尔委员会还专门议定了《银行机构内控体系的框架》。 负债业务 1. 负债业务是指银行形成其资金来源的业务。 2. 全部资金来源大别为二： ⑴自有资金； ⑵吸收的外来资金。 3.自有资金包括：成立时发行股票所筹集的股份资本，公积金和未分配的利润。这些统称权益资本。 一般说来，存款货币银行资金来源中的自有资金所占比重很小，不过却是吸收外来资金的基础。 4. 外来资金的形成渠道主要是， 吸收存款，向中央银行借款，向其他银行和货币市场拆借及从国际货