我国商业银行资本结构现状及其存在的问题分析.docVIP

我国商业银行资本结构现状分析及存在的问题分析 ----------基于2009至2012（中期）年时间序列数据和2011年面板数据 我国商业银行资本结构现状及存在的问题分析 ----------基于2009至2012（中期）年时间序列数据和2011年面板数据 摘要：商业银行的资本结构是指商业银行的债务性资金来源与自有资本之间的比例关系。资本结构是否合理对商业银行经营活动的顺利进行、盈利状况以及长期的生存与发展都有重要的影响。本文集中搜集了2009至2012（中期）年全国具有代表性的商业银行的资产负债数据，并对数据进行处理分析。对我国商业银行的资本结构状况进行总结，最后提出优化资本结构的建议。 关键词：商业银行 资产负债 资本结构 资本充足率 一、我国上市商业银行债权资本结构的现状分析 （一）资产负债率高，债务规模大 银行是负债经营性企业．负债是银行经营资金的重要来源，因此我国上市商业银行的债务规模庞大。由表1得知：从大型商业银行来看，2011年中国工商银行的负债总额是145190.45亿元，占银行总资本的93.81％，中国建设银行的负债总额是114651.73亿元，占银行总资本的93.35％，交通银行的负债总额43383.89亿元，占资本总额的比重为94.08%。从股份制银行来看，招商银行、浦东发展银行、民生银行和华夏银行的负债总额分别为26299.61、25351.51、20949.54和11802.11亿元，负债占资本总额的比重分别达到94.10%、94.43%、93.98%和94.86%。从资本运作上来讲，高负债比率可以获得很高的财务杠杆利益，但是也会带来很高的财务风险，导致金融动荡等一系列隐患。 表1：2011年底我国上市商业银行资本结构状况 公司名称 资产总计（亿元) 吸收存款(亿元) 负债合计(亿元) 股东权益(亿元) 负债/资本总额 吸收存款/负债 北京银行 9564.98676 6142.41181 9060.65153 504.33523 0.947273 0.68 工商银行 154768.68 122612.19 145190.45 9578.23 0.938113 0.84 光大银行 17333.4561 11788.00329 16371.95974 961.49633 0.944529 0.72 华商银行 424.395107 249.9532194 383.4388157 40.956291 0.903495 0.65 华夏银行 12441.4118 8960.236536 11802.11059 639.3012291 0.948615 0.76 建设银行 122818.34 99874.5 114651.73 8166.61 0.933507 0.87 交通银行 46111.77 32832.32 43383.89 2727.88 0.940842 0.76 民生银行 22290.64 16447.38 20949.54 1341.1 0.939836 0.79 南京银行 2817.91694 1664.24285 2599.87425 218.04269 0.922623 0.64 宁波银行 2604.97637 1767.36656 2417.8357 187.14067 0.92816 0.73 农业银行 116775.77 96220.26 110277.89 6497.88 0.944356 0.87 平安银行 12581.7694 8508.45147 11827.9636 753.80584 0.940087 0.72 浦发银行 26846.9369 18510.55121 25351.50909 1495.4278 0.944298 0.73 上海银行 6558.00006 4667.64059 6205.23587 352.76419 0.946209 0.75 上海银行 6554.26386 4663.24338 6202.97793 351.28593 0.946403 0.75 兴业银行 24087.98 13452.79 22927.2 1160.78 0.951811 0.59 招商银行 27949.71 22200.6 26299.61 1650.1 0.940962 0.84 中国银行 118300.66 88179.61 110741.72 7558.94 0.936104 0.80 中信银行 27658.81 19680.51 25871 1787.81 0.935362 0.76 数据来源：各大银行官方网站 （二）各项存款构成银行债务资本的重要组成部分 无