新供应链管理实训教程 教学课件 吕建军 第4章　采 购 管 理.pptVIP

图4-??42　采购专用发票(四) 4.5.7　未开发票退货业务 图4-??43　采购结算表(一) 4.5.7　未开发票退货业务 4.5.8　已开发票退货业务 (1)退货时，在库存系统中填制红字入库单。(2)收到退货发票时，在采购系统中填制采购发票。(3)在采购系统中，执行采购结算(自动结算)。(4)账套备份。 图4-??44　采购入库单(五) 4.5.8　已开发票退货业务 图4-??45　红字采购专用发票 4.5.8　已开发票退货业务 图4-??46　采购结算表(二) 4.5.8　已开发票退货业务 4.5.9　暂估成本 (1)在库存系统中，填制并审核入库单。(2)在存货系统中，录入暂估入库成本。(3)在存货系统中，执行正常单据记账。(4)在存货系统中，生成凭证(暂估记账)。(5)账套备份。 图4-??47　采购入库单(六) 4.5.9　暂估成本 图4-??48　采购入库单成本成批录入 4.5.9　暂估成本 4.5.10　收到发票 (1)在采购系统中，填制采购发票(可拷贝采购入库单)。(2)在存货系统中，执行单据结算。(3)应付款系统。(4)在存货核算系统中，结算成本处理。(5)在存货系统中，生成凭证(红字回冲单、蓝字回冲单)。(6)在采购系统中，查询暂估入库余额表，如图4-57所示。(7)账套备份。 图4-??49　采购专用发票(五) 4.5.10　收到发票 图4-50　结算选单(二) 4.5.10　收到发票 图4-51　付款凭证 4.5.10　收到发票 图4-52　暂估处理查询 4.5.10　收到发票 图4-53　暂估结算表 4.5.10　收到发票 图4-54　查询条件(二) 4.5.10　收到发票 图4-55　蓝字回冲单记账凭证 4.5.10　收到发票 图4-57　暂估入库余额表 4.5.10　收到发票 4.5.11　总账处理 (1)凭证审核。(2)记账处理。(3)总账查询。(4)账套备份。 (1)凭证审核。 1)用“002”用户重新注册“企业门户”。2)单击【确定】按钮，开始审核凭证。 图4-58　凭证审核(一) (1)凭证审核。 (2)记账处理。 1)选择企业门户中财务会计标签的“总账”→“凭证”→“记账”命令，弹出“记账”对话框。2)具体分三步进行：①选择科目；②单击【下一步】按钮，作记账报告；③再单击【下一步】按钮，弹出“期初试算结果平衡表”窗口，待“试算结果平衡”后单击【确定】按钮开始记账。3)系统提示“记账完毕！”单击【确定】按钮，记账完成。 图4-59　记账(一) (2)记账处理。 (3)总账查询。 1)选择企业门户中财务会计标签的“总账”→“账表”→“科目账”→“余额表”命令，弹出“发生额及余额查询条件”对话框。2)选择月份后，单击【确定】按钮，打开“发生额及余额表”窗口，如图4-??60所示。 图4-??60　发生额及余额表(一) (3)总账查询。 (8)财务部门确认应付账款。 1)进入应付款管理系统，选择“应付单据处理”→“应付单据审核”命令，打开“应付单据过滤条件”对话框，输入相关查询条件。2)单击【选择】按钮，或单击【全选】按钮，如图4-16所示。3)单击【审核】按钮，系统完成审核并给出审核报告，如图4-17所示。4)单击【确认】按钮退出。5)选择“制单处理”命令，打开“制单查询”对话框，如图4-18所示。6)单击【确认】按钮，打开“制单”窗口。7)凭证类别选择“记账凭证”，制单日期为“2012-01-03”，再单击【全选】按钮，选中要制单的“采购入库单”，如图4-19所示。8)单击【制单】按钮，即生成一张记账凭证，如图4-20所示。 图4-16　应付单据列表 (8)财务部门确认应付账款。 图4-17　应付单据审核报告 (8)财务部门确认应付账款。 图4-18　制单查询 (8)财务部门确认应付账款。 图4-19　采购发票制单 (8)财务部门确认应付账款。 图4-20　采购专用发票生成记账凭证 (8)财务部门确认应付账款。 (9)账表查询。 1)在采购系统中，订单执行统计表如图4-21所示。2)在采购系统中，到货明细表如图4-22所示。3)在采购系统中，入库明细表如图4-23所示。4)在采购系统中，采购明细表如图4-24所示。5)在库存系统中，库存台账如图4-25所示。6)在存货系统中，收发存汇总表如图4-26所示。 图4-21　订单执行统计表(一) (9)账表查询。 图4-22　到货明细表 (9)账表查询。 图4-23　入库明细表 (9)账表查询。 图4-24　采购明细表 (9)账表查询。 图4-25　库存台账 (9)账表查询。 图4-26　收发存汇总表 (9)账表查询。 4.5.4　现付采购款业务 (1)在库存管理系统中直接填制并审