永新股份：内部控制审计报告.pdfVIP

会审字[2012]0065号 内部控制审计报告 黄山永新股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我 们审计了黄山永新股份有限公司（以下简称 “永新股份” ）2011 年12 月31 日 的财务报告内部控制的有效性。 一、 企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制 评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是企业董事 会的责任。 二、 注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表 审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、 内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于 情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降 低，根据内部控制审计报告推测未来内部控制的有效性具有一定风险。 1 四、 财务报告内部控制审计意见 我们认为，永新股份按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大 方面保持了有效的财务报告内部控制。 华普天健会计师事务所 中国注册会计师：朱宗瑞 （北京）有限公司 中国注册会计师：廖传宝 中国·北京 中国注册会计师：高 平 二〇一二年一月十六日 2 证券代码：002014 证券简称：永新股份 黄山永新股份有限公司 2011 年度内部控制评价报告 根据《企业内部控制基本规范》（以下简称“《基本规范》”）、《企业内部控制 评价指引》（以下简称“《评价指引》”）及深圳证券交易所《上市公司内部控制指 引》等法律法规和规范性文件的要求，黄山永新股份有限公司 （下称“公司”） 董事会对公司内部控制的有效性进行了自我评价。 一、董事会声明 公司董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或 重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司董事会负责建立健全并有效实施内部控制；监事会对董事会建立与实施 内部控制进行监督；经营层负责组织领导公司内部控制的日常运行。 公司内部控制的目标：合理保证财务报告及相关信息真实完整、经营合法合 规、资产安全，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。 二、内部控制评价工作的总体情况 本次公司内部控制评价工作由董事会审计委员会领导，成立内部控制评价小 组，组织实施内部控制自我评价工作。内部控制评价小组由公司董事会和审计委 员会成员、经营层、审计部和相关职能部门抽调人员组成。公司审计部负责此次 内部控制评价工作的牵头工作。 评价小组制定评价总体方案，根据内部控制评价范围编制评价工作具体计划 和评价办法，按照 “统一领导，分级管理”的原则，围绕内部环境、风险评估、 控制活动、信息与沟通、内部监督等要素，对公司内部控制设计与运行情况进行 全面评价。 在评价过程中，评价小组及时向审计委员会汇报评价工作的进展情况，审计 - 3 - 委员会对评价的方法、标准、程序以及评价的初步结果进行讨论。评价小组编制 的内部控制评价报告经审计委员会会议审议通过后提交董事会。 公司内部控制评价报告经董事会会议审议通过后对外披露。 公司聘请华普天健会计师事务所（北京）有限公司对公司内部控制有效性进 行独立审计。 三、内部控制评价的依据 本次内部控制评价旨在根据《