支票管理程序.docVIP

 编号：FM-TM-04-01 版号：1.0 生效日期： 发放编号： 财务管理体系文件 支票管理程序 编制　　　　　　　　日期 审核　　　　　　　　日期　　　　　　　 批准　　　　　　　　日期　　　　　　　 修订记录 修订日期 修改原因及内容摘要 修改人 审核人 批准人 初稿仅供内部讨论 2002 中华财务 版权所有 1、目的 1.1为确保支票的使用满足公司业务需要，支票的使用过程符合内部控制要求，保障公司资金安全，特制定本办法。 2、适用范围 2.1本程序适用于公司支票的申领、签发、使用及报帐活动。 2.2本办法适用于本办法适用于本公司及下属控股子公司，其他部门对涉及到的有关规定亦应遵照执行。 3、相关程序及文件 3.1 出纳工作规范 FM-TM-05-03 4、工作程序 4.1支票的使用范围 1）日常费用借款，可使用现金支票。 2）公司的所有业务类和非业务类对外付款结算，金额大于1000元的，可使用转帐支票。 4.2空白支票的管理 步骤 工作内容 涉及岗位 岗位岗 步骤说明 1 空白支票保管 出纳 空白支票由出纳负责保管，空白支票