江西财经大学货币银行学货银第五章-精.ppt

第五章 商业银行：体制与业务 第一节 商业银行概述 一、商业银行的定义和基本功能 是指依照商业银行法和公司法设立的吸收公众存款、发放贷款、办理结算等业务的企业法人(154页). （一）商业银行的产生和发展 铸币兑换商： 三大主要业务：兑换、保管、汇兑 1、保管凭条演变为银行券 2、100%的全额准备演变为部分准备 3、保管业务演变为存款业务 （二）商业银行的性质和职能 1、充当信用中介 2、充当支付中介 3、信用创造 4、其他金融服务 第二节 商业银行体制 1、商业银行的组织制度 单一银行制 分支银行制 银行控股公司制 2、商业银行的经营制度 分离银行制 全能银行制 第四十三条 商业银行在中华人民共和国境内不得从事信托投资和证券经营业务，不得向非自用不动产投资或者向非银行金融机构和企业投资，但国家另有规定的除外(新商业银行法2003年 )。 3、商业银行的管理制度 单轨银行制度 双轨银行制度 ： 注册管理系统——通货总监署 信用管理系统——联邦储备体系 存款保险制度——联邦存款保险公司 第三节商业银行的经营原则 一. 商业银行经营原则与管理方法 商业银行是金融企业，其经营是以盈利为目的，但是，商业银行作为金融企业，经营活动有其特殊性，即其经营原则遵循“三性原则”，即安全性原则、流动性原则和盈利性原则。 (一)安全性原则及管理方法: 安全性原则是指银行在业务经营中把风险控制在一定范围内，使资产和收益等免遭损失的原则。 为什么要强调安全性：由商业银行经营的特殊性所决定 第一，商业银行自有资本较少：经受不起较大损失 第二，商业银行经营条件的特殊性：对负债有硬性约束 第三，商业银行在经营过程中回面临许多的风险 1.商业银行在经营过程中遭遇的风险种类有：P160-161. 信用风险:即违约风险，最基本、最主要的风险。(产生原因) 汇率风险:经营外汇买卖和外汇借贷才具有。 利率风险:利率变化引起的资产收益、负债成本及净资产价值的变动。 购买力风险:存贷期限结构的不同引致的风险。 内部风险:内部控制管理不善所导致，具体有：决策风险、 开发风险、营业差错风险、贪污盗窃风险等。 政治(政策)风险:由于政局不稳或政策变动所导致。 2.商业银行风险管理方法主要有：“堵” “引”。 风险规避法:如做好“三查”工作。 风险分散法:资产选择和币种选择。 风险抑制法:做好贷后检查工作。 风险转嫁法:通过金融交易或追加条件来实现。 风险保险法:资产保险。 风险补偿法:提取坏帐准备金等风险基金。 二、流动性原则： 流动性原则指银行在其业务经营中使自己能在任何时候按合理的价格获得资金，以满足存款人的提款要求和借款人的贷款需求。 商业银行的流动性管理方法可分为： 1)资产流动性管理方法：即银行以持有准备资产的方式保持流动性； 准备资产是银行为满足客户提现的需要而经常持有的现金和短期有价证券。 一级准备：库存现金、央行存款、同业存款等。 二级准备：短期、活期贴放款和短期证券投资等。 2)负债流动性管理方法：即银行通过借入流动性资金来满足其流动性需求； 3)平衡流动性管理方法：即从资产和负债各个项目同时努力 A.资金匹配法:按资金的稳定程度来划分“流动性—盈利性中心”，从而分配资金。 资金来源 资金运用 B.资金汇集法 C.缺口管理法:(与利率风险管理中的“缺口管理”相区分) 流动性资产 易变性负债 非流动性资产 稳定性负债 流动性缺口=流动性资产-易变性负债，根据存贷款增长的变化而改变流动性缺口。 D.状态处理法: 正常状态：最大限度地满足贷款需求。 单个银行的短期危机：意外事件所致，进行选择性放款。 单个银行的长期危机：央行或货币当局接管(如美国1984 年的大陆伊利诺银行和1997年“广东国信”事件等)。 整个银行业的长期危机：央行采取拯救措施(如东南亚 金融危机和日本的“金融泡沫”等)。 (三)盈利性原则及管理方法 盈利性原则指商业银行以获取最大利润为经营目标。 利润=收入-支出 收入=营业收入+非营业收入 营业收入=贷款利息收入+投资收入+服务收入 支出=营业支出+营业税及附加+非营业支出 营业