第三讲金融机构理论-精.pptVIP

第三讲 金融机构理论 ●概述 ●商业银行 ●中央银行 ●概述 ★西方金融体系框架 ★我国金融体系框架 ★我国金融机构的发展 ★现代金融机构体系的发展趋势 ★西方金融体系框架 ★我国金融体系框架 以中央银行为核心，以存款货币银行为主体，各类专业银行、非银行金融机构、外资（合资）银行并存。 政策性银行:国家开发银行、中国农业发展银行、中国进出口银行 ★我国金融机构的发展 1948-1979，大一统 1979-1993，多元化 1994，政策性银行 1998，总行一个，大区分行9个，2个营业管理部 1999，华融、长城、东方、信达资产管理公司 2003，银监会 2005，央行总部 ★现代金融机构体系的发展趋势 （1）创新趋势（组织、业务、管理） （2）并购、重组与大型化趋势 （3）混业经营与多元化趋势 （4）银行非中介化与非银行金融机构兴盛 （5）国际化趋势 ●商业银行 ★产生与发展：1694 ★性质 ★职能 ★组织制度 ★经营原则 ★业务 ★性质：经营货币业务的特殊的经营企业 ?金融机构的企业性 ?金融机构的特殊性: 经营对象与经营内容的特殊性 经营关系与活动原则的特殊性 经营风险和作用影响的特殊性 ★职能： ☆信用中介 ☆变货币和储蓄为资本 ☆充当支付中介 ☆创造信用工具 ★组织制度： ☆分支银行制 ☆单一银行制 ☆集团银行制 ★经营原则：安全性、流动性、盈利性 ◎盈利性:经营的目的是追求利润最大化; ◎流动性:能够随时满足客户支付提现的要求; ◎安全性:避免经营风险,保证资金安全. ●“三性”原则间的矛盾与统一. ★经营管理基本理论： ☆资产管理理论 ☆负债管理理论 ☆资产负债管理理论 ★商业银行业务： ☆负债业务 ☆资产业务 ☆中间业务 ☆负债业务: 商业银行吸收资金并形成资金来源的业务，主要由存款、借入款、占用款、自有资本组成。 1.吸收存款： 存款负债是指商业银行所吸收的各种活期存款、定期存款和储蓄存款。 2.其他负债： 指商业银行的各种借入款，包括向中央银行借款、同业拆借、回购协议、从国际货币市场借款、发行债券、结算过程中的短期资金占用等。 3.银行资本即自有资本， 包括银行成立时发行股票所筹集的股份资本(简称股本)、公积金及未分配利润。 几个概念： 核心自有资本、附属自有资本、资本充足率、核心资本充足率 ☆资产业务: 商业银行运用资金并形成资产的业务，是商业银行获取收益的重要方式，主要由现金、贷款、投资、固定资产组成。 1.现金资产： 流动性最强的资产，主要由库存现金、存放中央银行的超额准备金、存放同业、托收中现金组成。 2.信贷资产： ◎ 贴现:应客户要求买进未到期票据并向客户收取一定贴息的业务。 ◎贷款：银行将其吸收的资金按一定的条件贷放给客户并约期归还的业务。 3.证券投资： 商业银行在证券市场上购买各种有价证券的业务。 ☆中间业务: 凡不需要动用自己的资金，而是利用银行人材、技术、设备等优势为客户提供各种金融服务,并从中收取手续费的业务。 传统的中间业务： 结算、代理、信托、现金管理、保管箱、咨询、理财、代理融通、银行卡、信息等。 表外业务：指商业银行资产负债表以外的业务，这些业务当时并不直接引起资产负债表的金额变动，但能够改变当期损益及营运资本，从而提高银行收益率。主要包括担保性业务、承诺性业务、衍生性业务（期权买卖、货币互换、利率互换、远期利率协议等）。 ★信用的扩张与收缩：派生存款问题 存款货币的创造是在商业银行吸收存款、发放贷款和组织转帐结算的过程中上进行的。 条件1：在发达的银行制度下，客户之间的支付广泛采取非现金的转帐结算方式。 条件2：银行实行比例存款准备金制度。 条件3：客户始终存在贷款需求。 过程：甲银行吸收存款→提取部分比例准备金后向A客户发放贷款→ 形成客户在甲银行的存款→ A客户用存款进行转帐支付 → 形成乙银行B客户的存款增加→ 乙银行继续前面过程 → 银行体系可以派生出数倍的存款货币。 几个重要概念 ?原始存款(primary deposit): 商业银行接受客户的现金存款以及从中央银行获得