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第六章 股份有限公司 2015.4.13 第一节 股份有限公司的概念和特征 第二节 股份有限公司的设立 第三节 股份有限公司的组织机构 第四节 上市公司组织机构的特别规定 第五节 股份有限公司的股份发行与转让 第一节 股份有限公司的概念和特征 一、股份有限公司的概念 股份有限公司，又称股份公司，是指其全部资本分为等额股份，股东以其所认购的股份为限对公司承担责任，公司以其全部财产对公司债务承担责任的企业法人。 股份有限公司是最为典型的资合公司，具有适应现代市场经济需求的优势：股份有限公司的每一股份数额较低，有利于小额资本的进入，也有利于股东进行分散风险的组合投资；股份有限公司的股权分散，有利于形成专门从事经营活动的职业经理层队伍和专门化管理；股份有限公司的股票可以自由转让，故而有利于投资人自由进入或退出，同时又可以维持公司的存续。 二、股份有限公司的特征 （一）股东人数须在二人以上，股东人数没有最高限制 （二）公司的资本总额平分为金额相等的股份 股份可以作为公司资本的基本单位，这是与股份有限公司的最大不同。 （三）股东以其所认购股份对公司承担有限责任，公司以其全部资产对公司债务承担责任； （四）每一股有一表决权，股东以其持有的股份，享受权利，承担义务； （五）资本证券化和公司具有社会性 无论是巨额投资者还是小额投资者，都可以通过买卖股票二成为股份有限公司的股东，从而使其具有了广泛的社会性。 第二节 股份有限公司的设立 由于股份有限公司通常是大型企业所采用的组织形式，特别是上市公司的公司资本巨大，投资者众多，对社会经济生活有着很大的影响。所以，《公司法》对股份公司的设立，特别是通过募集方式的设立，规定了较为严格的设立条件和较为复杂的设立程序。 一、设立条件 设立股份有限公司，需要满足以下六个条件： 1、发起人符合法定人数。 股份有限公司对法定人数既有上限规定，为200人，也有下限规定，为2人；而且增加了一个限制条件，即发起人中必须有一半以上的人在中国境内有住所。相对而言，股份有限公司的限制条件更多。 2、股份发行、筹办事项符合法律规定。 以向社会公开募集股份方式设立公司的，应该公告招股说明书、制作认股书，由依法设立的证券公司承销，并与银行签订代收股款协议，股款缴足后即是召开创立大会。 3、发起人认购和募集的股本达到法定资本最低限额。 出资金额：不得低于人民币500万元（此为法定的注册资本最低限额，法律、行政法规有较高规定的，从其规定） 出资责任：发起人如果不按时、足额缴纳出资的，应当按照发起人协议承担违约责任。这里比有限责任公司多了一份承担违约责任的依据“发起人协议”。 募集设立公司的发起人认购股份的最低额规定：《公司法》针对募集设立公司的发起人有限制规定，发起人认购的股份不得少于公司股份总数的35%（法律、行政法规另有规定的从其规定）。 4、发起人制订公司章程，采用募集方式设立的经创立大会通过。创立大会由发起人与认股人组成，在股款缴足之日起三十日内，在代表股份总数过半数的发起人、认股人出席时，由发起人主持召开。 5、有公司名称，建立符合股份有限公司要求的组织机构。组织机构主要有股东大会、董事会、监事会等。上市公司还要设立独立董事、董事会秘书。 6、有公司住所。 二、设立方式 股份有限公司的设立有两种方式可以选择——发起设立、募集设立。 所谓发起设立，是指发起人认购发行的全部股份来设立公司的方式。 所谓募集设立，是指发起人不认购全部股份，只认购一部分，其余股份向社会或特定对象募集来设立公司的方式。 （一）发起设立 根据中国《公司法》的规定，发起设立股份有限公司的步骤如下： (1)签订发起人协议 股份有限公司发起人承担公司筹办事务。发起人应当签订发起人协议，明确各自在公司设立过程中的权利与义务。这有利于防止公司筹办事务因权责不清而影响公司设立。 (2)订立公司章程。认缴出资的全体发起人，制订公司章程，规定公司重大事项和具体事项的原则，为公司的组织管理和业务执行有章可循提供依据。 (3)认足股份。中国《公司法》规定，以发起人设立方式设立股份有限公司的，发起人以书面形式认足公司章程规定发行的股份。即在确定了股份有限公司的资本及总股本数，每一股份的金额后，各发起人以书面形式许诺自己将要认购的股份数，并且各发起人所认购的股份总额及股款总额等于公司要发行的总股份及总资本额。否则，发起设立的形式不能成立。 (4)缴纳股款。以发起设立方式设立股份有限公司的，发起人以书面认足公司章程规定发行的股份后，应即缴纳全部股款，即股份有限公司的发起人必须一次缴纳全部股款。不可以分期缴纳。 (5)申请设立股份有限公司。中国公司法第77条规定：股份有限公司的设立，必须经过国务院授权的部门或者