金融风险管理2-精.pptVIP

第二章 金融风险管理的架构 第一节 金融风险管理的组织架构 第二节 金融风险管理的内控架构 第三节 金融风险管理的基本元素 第一节 金融风险管理的组织架构 一.金融风险管理的涵义 是指有关主体为了最大限度地减少因承受金融风险而可能蒙受的经济损失，运用经济适用的方法，对风险进行识别、测量、控制、监控、报告的行为过程。 金融风险管理是自觉管理、微观管理、系统管理、动态管理。 第一节 金融风险管理的组织架构 二.金融风险管理的公司组织结构 1.个案分析 2.一般分析 1.董事会的风险管理职责 董事会是风险管理的最高机构，对风险管理的结果负有最终责任。 全面认识面临的风险，确定风险偏好，审批风险管理的目标、方向、战略； 确定可以接受的风险水平； 根据风险视野和战略规划，向不同业务部门合理配置资本； 建立风险管理文化、制度和系统。 在董事会中，非执行董事有这样的责任：确认执行董事正以恰当的和有依据的方式管理着风险，授权也正按既定路线得到有效执行。为此，至少有一名非执行董事熟悉风险和风险管理技术。 2.执行委员会的风险管理职责 在董事会下面专门设立执行委员会，负责董事会委派的风险管理责任和风险管理的日常决策。 制定、执行风险管理战略； 识别面临的风险； 确定风险资本总额； 创造和发展强有力的风险管理环境 确保建有适当的内部控制系统 批准向不同业务部门分配的风险额度； 定期评价风险管理的有效性和风险管理的基础设施状况，并将评价结果定期向董事会报告。 3.风险管理委员会的风险管理职责 风险管理委员会承担执行委员会的风险控制职责，向执行委员会报告。至少包括两名执行委员会成员，他们有必要的风险经验、管理知识和授权。 风险管理委员会必须独立于各业务部门之外，在不受业务部门干扰的情况下独立作出判断。 拟订详细的风险管理政策，以促进公司上下对风险政策、风险意识、每个部门的特殊风险有共同的认识； 颁布量化的风险管理的标准，对不易量化的风险进行评估，并建立相应的处理程序； 设定，并向不同的业务部门分配风险最高限额； 不断发展综合风险管理政策，指导所有人员日常活动。 4.风险管理职能部门的风险管理职责 风险管理职能部门独立于其他业务部门而单独设置，是风险管理委员会的直接支持者，直接向风险管理委员会报告。同时，在风险管理委员会的支持下，与其他业务部门保持联系，承担日常的风险监控、测量和评价量化风险的职责。 A.贯彻已经批准的风险管理战略，确保可量化的风险满足下列条件： 在董事会批准的限额之内； 在交易进行之前被正确理解和评估； 得到了动态监控； 得到了及时全面的报告。 4.风险管理职能部门的风险管理职责 B.促进制定和保持健全的风险管理模型和程序，做到： 批准测量量化各种风险的方法； 监控风险限额的使用； 审核风险敞口情况和风险集中情况； 设计评价风险的报告； 设计压力条件来测量非正常市场状况所产生的影响； 监控投资组合价值（损益）的实际波动性与预测值之间的方差； 审核和批准前台、后台人员所使用的定价模型和评估系统。 C.配有相应的较高职位，被授权在一定额度内审批超过风险限额的风险。 D.定期向风险管理委员会报告风险敞口的情况。 5.风险经理的风险管理职责 风险经理是由风险管理职能部门安置在每一个业务部门中的，充当风险管理控制第一线的人物。他们向风险管理负责人汇报，向风险管理职能部门提供日常报告，在风险管理职能部门和业务部门之间保持联系，同时同业务部门之间保持独立性。 风险经理的重要日常工作，是向业务部门提供风险管理的咨询，并在业务部门内部负责分析和监控可量化的风险。 6.业务部门主管的风险管理职责 业务部门主管对本部门的所有决定承担最终的风险责任； 业务部门主管有责任确保风险信息能够在风险经理和风险管理职能部门之间进行日常交流； 业务部门主管要支持整个公司风险管理战略、风险政策的制定和贯彻，并对这些战略和政策是否适合本部门，促进对其的定期审核。 风险回避： 风险回避是旨在消除风险因素，借以使经济损失丧失前提条件的方法。 这种方法属于损失控制型方法。 风险控制： 风险控制是旨在控制风险因素和风险事故，借以降低经济损失发生的概率、减轻经济损失的严重程度的方法。包括:(1)损失预防方法，即在经济损失发生之前，用于控制风险因素，借以降低经济损失发生概率的方法；(2)损失抑制方法，即在经济损失发生的过程中，用于控制风险事故，借以减轻经济损失严重程度的方法。 这种方法属于损失控制型方法。 风险转移： 风险转移是旨在将蒙受经济损失的法律责任或财务负担转移给其他主体（交易对方或第三者），借以减轻自己的经济损失的方法。 这种方法既有损失控制型方法（将经济