XX集团管控制度与核心流程汇编经营管理经营计划管理办法(DOC页).doc

经营计划管理办法 第一章 总则 为加强成都远鸿集团公司（以下简称“集团公司”）和各控股子公司（以下简称“各子公司”）经营计划管理，促进企业快速健康发展，特制定本管理办法。集团公司和各控股子公司遵照执行，各参股公司可参照执行。 经营计划管理是指对反映公司各项经营管理活动所涉及的主要指标进行综合汇总，确定企业的经营计划目标，并以经营计划目标为标准进行控制，根据实施及控制的信息反馈，进行调整的周期性的经营管理活动的过程。 经营计划横向划分为年度经营计划、季度经营计划与月度经营计划三个层次；纵向划分为集团公司计划、集团公司部门计划、各子公司计划和各子公司下属部门计划等多个层次。 建立“上下结合拟定、共同推进实施”的计划管理体系，按照PDCA（计划、执行、监督检查、调整）循环实施管理。经营计划管理的基本原则： 遵章守法，贯彻执行国家房地产相关政策法规。 坚持实事求是、发挥主观能动性的原则。计划制定要充分考虑宏观、微观经济环境和客观、主观两大因素，使计划具有指导性。 坚持信誉至上、服务第一，经济效益和社会效益并重。 搞好综合平衡、合理配置资源，使计划做到全面、准确、及时。 面向市场、面向未来，超前研究企业发展思路和对策，确保企业稳步协调发展。 年度、季度、月度经营计划起止期： 年度经营计划期为本年1月1日起－－本年12月31日止 季度经营计划期为本季首月1日起－－本季末最后一天止 月度经营计划期为本月1日起－－本月30日(或31日)止 经营计划制定的依据 企业的发展战略方针和目标、企业同上级签订的经营责任书、及上期企业经营计划的完成情况。 企业经营手段与能力，经营项目具备的内外部条件。 国家宏观政策与市场环境的分析及预测。 企业经营量、本、利的分析测算，保持收支平衡的基础上求发展。 第二章 工作职责界定 集团公司设立经营例会机制，指导集团公司及各子公司年度、季度经营计划的编制，对计划进行综合平衡，监督检查计划执行情况，负责计划的调整。 年度、季度经营计划例会由集团公司总裁、经营层成员、下属子公司总经理、集团公司各部门负责人组成。月度经营计划例会由集团公司总裁或分管副总裁召集，经营层成员、总裁办公室等部门负责人组成，涉及到子公司时子公司总经理列席会议。 集团公司总裁及各子公司总经理为经营计划第一责任人，分管领导为该项工作的具体责任人，协助总裁做好经营计划工作。 集团公司总裁办公室是计划的归口管理部门，负责组织编制集团公司及各子公司年度经营计划、季度经营计划与月度经营计划，并监督实施，组织考核。 集团公司各部门根据集团公司年度、季度、月度经营计划分别制定本部门年度、季度、月度计划并组织实施。 子公司依据集团公司年度、季度、月度经营计划分别制定各自年度、季度、月度经营计划，并由行政人事部组织实施与考核。子公司各部门根据子公司经营计划层层分解落实计划指标。 第三章 经营计划编制 根据集团公司发展战略与上年度经营计划的执行情况，总裁办公室组织编制集团公司年度经营计划。 集团公司每年10月中旬开始组织编制下一年度经营计划，具体流程如下： 集团公司总裁组织年度经营计划启动会，审视公司战略，通过对历史业绩的回顾和未来发展趋势的预测，确定下一年度的主要经营目标； 集团公司各部门和子公司结合自身状况就本部门、本公司下一年度经营计划提出建议； 总裁办公室根据企业发展战略、本年度经营计划执行情况、各子公司经营计划建议于11月10日前编制下一年度经营计划草案； 12月20日前经营计划例会对总裁办公室编制的下一年度经营计划草案进行审核、综合平衡和调整补充； 12月25日前董事会审议确定下一年度年度经营计划； 集团公司各部门、下属子公司负责逐层分解、落实集团公司年度经营计划，并完善形成本部门、本公司年度计划，提交总裁办公室备案。 总裁办公室根据董事会确定的集团公司年度经营计划指导集团公司各部门、子公司，编制集团公司各部门、子公司年度经营计划，通过经营例会机制和管理报告机制监控实施。 12月31日前董事会根据集团公司年度经营计划与总裁就集团公司年度经营目标签订经营责任书； 12月31日前集团公司总裁（或子公司董事长）就子公司年度经营目标与子公司总经理签订经营责任书。经营责任书的签订详见《经营责任书管理办法》。 经营例会机制结合业绩监控机制以季度为单位考核集团公司各部门、子公司经营计划完成情况，考核结果与各部门、子公司的薪酬挂钩。 总裁办公室根据年度经营计划与上季度计划完成情况在本季度开始后七个工作日内编制集团公司季度经营计划。 集团公司各部门、子公司根据集团公司季度经营计划、本公司年度计划、本公司上季度计划完成情况在本季度开始后十个工作日内组织编制本部门、本公司季度经营计划。集团公司季度经营计划、各子公司季度经营计划经过经营计划例会讨论通过后实施。 集团公司各