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目 录 页 次 一、 内部控制鉴证报告 1-2 二、 董事会 2009 年度内部控制自我评价报告 3-11 内部控制鉴证报告 内部控制鉴证报告 广会所专字【2010 】第09005660039 号 广东南洋电缆集团股份有限公司全体股东： 广东南洋电缆集团股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审核了后附的广东南洋电缆集团股份有限公司（以下简称“贵公司”） 董事会编写的截至 2009 年 12 月 31 日止与财务报表相关的内部控制有效性评价报告。 按照《内部会计控制规范—基本规范》以及其他控制标准建立健全内部控制制度并保持 其有效性是 贵公司的责任。 我们的责任是对 贵公司与财务报表相关的内部控制的有效性发表鉴证意见。我们按照 《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101 号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业 务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对内部控制制度完整 性、合理性及有效性的评价是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了 包括了解、测试和评价内部控制系统设计的合理性和执行的有效性，以及我们认为必要的其 他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的保证。 内部控制具有固有限制，存在由于错误或舞弊而导致错报和未被发现的可能性。此外， 由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或降低对控制政策和程序遵循的程度，根据 内部控制评价结果推测未来内部控制有效性具有一定的风险。 我们认为，贵公司按照《内部会计控制规范—基本规范》以及其他控制标准于截至 2009 年 12 月 31 日止在所有重大方面保持了与财务报表相关的有效的内部控制。 1 本鉴证报告仅供 贵公司 2009 年度报告披露之用，除非事先获得本会计师事务所和注册 会计师的书面同意，不得用于其他目的。如未经同意用于其他目的，本会计师事务所和注册 会计师不承担任何责任。 附件：广东南洋电缆集团股份有限公司董事会 2009 年度内部控制自我评价报告 广东正中珠江会计师事务所有限公司 中国注册会计师：蒋洪峰 中国注册会计师：洪文伟 中国 广州 二○一○年三月十六日 2 附件 广东南洋电缆集团股份有限公司董事会 2009 年度内部控制自我评价报告 依据《公司法》、《会计法》等有关法律法规的规定，按照建立现代企业制度的要求，广 东南洋电缆集团股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）已根据自身实际情况，建 立了较为健全的内部控制制度，并随着公司业务的发展使之不断完善，保证了公司日常经营 管理活动有效进行，保护了公司资产的安全和完整，为公司的发展打下了坚实的基础。 一、公司概况 广东南洋电缆集团股份有限公司原为汕头市公园区中兴五金塑料制品厂（后名称变更为 广东南洋电缆厂），系于 1985 年 8 月设立的集体所有制企业。2000 年 4 月，经汕头市升平 区人民政府经济体制改革办公室“