《保险学学习笔记》.pdf

风险的含义 风险是指引致损失的事件发生的可能性。 风险的三要素——风险因素、风险事故和损失 风险因素又叫风险条件，是指导致风险事故发生或使损失加剧的条件。(损失的间接原因) 风险事故也称为风险事件，是指损失的直接原因。例如，台风、暴雨、交通事故。 保险学中的损失是指非故意的、非计划的、非预期的经济价值的减少。 一、按风险的环境分类 分为静态风险和动态风险 静态风险—由自然力的不规则变动，人们的行为所引起，与社会的经济、政治变动无关。如 各种自然灾害 动态风险—与社会的经济、政治变动有关。如：技术进步、人口增长、政治经济体制的改革 二、按风险的性质分类 纯粹风险 只有损失的可能性而无获利可能性的风险。后果只有两种：损失；无损失。 投机风险 既有损失的可能性又有获利可能性的风险。后果有三种：损失；无损失；获利。 风险管理是指经济单位通过对风险的识别、估测、评价，并选择适当的风险处理技术， 对风险实施有效的控制和妥善处理风险所引起的损失，期望达到以最小的成本获得最大的安 全保障的管理活动。 风险管理的目标—–成本最小，安全保障最大 (二) 财务型风险管理技术 1. 自留(自我承担) 2. 转稼 保险转嫁 —— 保险人 非保险转嫁（出让转嫁、合同转嫁） 二、风险管理的基本程序(步骤) 第一步 风险识别：对企业面临的、潜在的风险加以判断、归类，是进行风险管理的基础。 第二步 风险估测：对风险发生的概率和损失大小进行估计和预测 第三步 风险评价：通过定性、定量分析、确定风险等级。 第四步 选择风险管理技术：是风险管理的关键，其技术有控制型和财务型两类。 第五步 效果评价：对风险管理技术适用性及其收益的分析 、修正。 一、可保风险的概念 可保风险是指可以被保险公司所接受承保的风险。 保险公司并非无险不保 二、可保风险的要件 1. 须为纯粹风险(非投机风险) 2. 须为偶然性风险(非必然的风险) 3. 须为意外风险(非故意的风险) 4. 须为大量标的均有受损可能性的风险(非少数标的) 5. 须为有重大损失可能性的风险(非小额 损失) 一、保险性质学说 (一) 损失说 (二) 二元说 (三) 非损失说 保险职能 基本职能 — 分散危险（手段） 补偿损失（目的） 派生职能 — 积蓄基金（由分散危险派生） 监督危险（由补偿损失派生） 一、保险在微观经济中的作用 1. 有利于受灾企业及时恢复生产 2. 有利于企业加强经济核算 3. 有利于企业加强风险管理 4. 有利于安定人民生活 5. 有利于民事赔偿责任的履行 二、保险在宏观经济中的作用 1. 保障社会再生产的正常进行 2. 推动商品的流通和消费 3. 推动科学技术向现实生产力转化 4. 有利于财政、信贷收支平衡的顺利实现 5. 增加外汇收入，增强国际支付能力 6. 动员国际范围内的保险基金 总之，保险的作用可概括为社会的稳定器，经济的助动器。 二、商业保险的构成要素 1. 专营机构 — 保险公司 2. 保险合同 — 形式 3. 可保利益 — 前提 4. 大数法则 — 数理基础 5. 保险基金 — 物质基础 三、商业保险与类似制度的比较 (一) 商业保险与社会保险的比较 社会保险：国家通过立法的形式为依靠工资收入生活的劳动者及其家属提供基本生活保障， 促进社会安定的制度或行为。 相同：都是经济保障制度，其目的和作用都是为了补偿损失，保证经济生活的安定。 相同： 区别： 社会保险 商业保险 区别： 1. 实施方式与依据 强制；法律 自愿；合同 2.保障对象 劳动者 公民 3. 保费来源 多方投保人 （单位、政府） 投保人一方 4. 保险金额与保障水平 统一；较低 自由决定；较高 5. 实施原则 社会公平 个人公平 6. 经营机构及目的 政府指定机构，非营利性