会计电算化课后.docVIP

以系统管理员身份打开系统管理，引入账套；以001身份打开企业门户 16.会计科目、凭证类别的录入 （1）录入下列会计科目，2008年1月份星河公司的会计科目如下表： 会计科目 科目名称 辅助核算 方向 币别计量 资产类 库存现金（1001） 日记、指定科目 借 银行存款（1002） 银行、日记、指定科目 借 指定科目操作方法：点击退出，关闭添加科目界面；点击编辑——指定科目：①左边选择现金总账科目，将中间的库存现金移动到右边去；②点击银行总账科目，将中间的银行存款移动到右边去。最后点击确定 工行存款（100201） 银行日记 借 中行存款（100202） 银行日记 借 美元 应收账款（1122） 客户往来 借 其他应收款（1221） 个人往来 借 应收个人款（122101） 个人往来 借 应收单位款（122102） 个人往来 借 坏账准备（1231） 贷 预付账款（1123） 供应商往来 借 材料采购（1401） 借 生产用物资采购（140101） 借 其他物资采购（140102） 借 原材料（1403） 借 生产用原材料（140301） 数量核算 借 吨 其他原材料（140302） 借 材料成本差异（1404） 借 库存商品（1405） 借 委托加工物资（1408） 借 长期股权投资（1511） 借 固定资产（1601） 借 累计折旧（1602） 贷 在建工程（1604） 借 人工费（160401） 项目核算 借 材料费（160402） 项目核算 借 其他(160403) 项目核算 借 无形资产（1701） 借 负债类 短期借款（2001） 贷 应付账款（2202） 供应商往来 贷 预收账款（2203） 客户往来 贷 应付职工薪酬（2211） 贷 工资（221101） 贷 社会保险（221102） 贷 住房公积（221103） 贷 工会经费（221104） 贷 职工教育经费（221105） 贷 应交税金（2221） 贷 应交增值税（222101） 贷 进项税额 贷 销项税额 贷 应交城建税 贷 其他应付款（2241） 贷 所有者权益类 实收资本（4001） 贷 资本公积（4002） 贷 本年利润（4103） 贷 利润分配（4104） 贷 未分配利润（410415） 贷 成本类 生产成本（5001） 借 直接材料（500101） 项目核算 借 直接人工（500102） 项目核算 借 制造费用（500103） 项目核算 借 折旧费（500104） 项目核算 借 其他（500105） 项目核算 借 制造费用（5101） 借 工资及社会保险（510101） 借 折旧费（510102） 借 损益类 主营业务收入（6001） 贷 其他业务收入(6501) 贷 主营业务成本(6401) 借 营业税金及附加（6403） 借 其他业务成本（6402） 借 销售费用（6601） 借 工资及保险（660101） 借 广告费（660102） 借 折旧费（660103） 借 其他（660104） 借 管理费用（6602） 借 工资及保险（660201） 部门核算 借 福利费（660202） 部门核算 借 办公费（660203） 部门核算 借 差旅费（660204） 部门核算 借 招待费（660205） 部门核算 借 折旧费（660206） 部门核算 借 其他（660207） 部门核算 借 财务费用（6603） 借 利息支出（660301） 借 手续费（660302） 现金折扣（660303） （2）.凭证类别 凭证类别 限制类型 限制科目 收款凭证 借方必有 1001,100201,100202 付款凭证 贷方必有 1001,100201,100202 转账凭证 凭证必无 1001,100201,100202 (3).项目目录 项目设置步骤 设置内容 新建项目大类(点击增加) 名称：生产成本 其余按照默认直接点击下一步 核算科目（界面右上角先选择项目大类 “生产成