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商业银行信贷决策研究 ——以光伏企业项目为例 硕士生：绳莉 指导教师：余珊萍教授 东南大学 摘 要 目前，贷款利息收入是我国商业银行的主要收入来源。而在贷款过程中，信贷审批 决策的科学性是决定银行信贷风险控制水平的重要因素，同时也是银行经营成果能否实 现的关键因素，即利润能否实现。国内商业银行资产风险主要集中于信贷风险，信贷质 量的高低，直接影响银行资产的安全性、流动性和盈利性。因此，信贷风险的管理是商 业银行信用风险管理的核心工作。巴塞尔《新资本协议》对全面信用风险管理提出了系 统化和规范化的要求，对全球商业银行经营管理产生了重大而深远的影响，对国内商业 银行而言意义更为重大。新资本协议促进了我国商业银行逐步按照内部评级法，采用先 进的技术和方法，建立科学、有效的风险度量模型，减少信贷决策的主观性和随意性， 提高信贷管理水平。 通过信贷决策分析，意在贷款发放之前，有效识别和度量信用风险，将敞口风险余 额控制在可接受范围内，并通过贷中监控和预警等控制手段，确保贷款定价、贷款期限 和不良拨备率与银行的信用风险管理目标相匹配，从而实现银行股东收益最大化。信贷 决策过程即是信用风险的度量过程，也是为信贷风险控制的基本前提和依据。没有对信 贷风险的准确度量，银行从业人员将无法做出正确的贷款决策，也不可能对贷款制定合 理的价格以及其它的契约条件，更不可能对贷后实施监控和化解潜在风险。所以说，信 贷决策是银行信用风险管理的重要环节，对银行信贷质量和利润水平有着重大的影响。 本文以巴塞尔《新资本协议》对商业银行信用风险管理的思想和方法为指导，以商 业银行对光伏企业信贷项目为案例，通过对该行业层面的特征研究以及对客户信用和债 项的评级，对银行在信贷审批过程中的差异化信贷决策过程做出了实证分析，本研究对 于商业银行同类信贷决策具有参考意义。 关键词：信用风险光伏企业信贷决策 COMMERCIAL BANK，SCREDIT DECIS IONANALYSIS WITH THECASEoFSoLAR ENTERPRISEPRoJECT Li Southeast Grad眦e：ShengSupeⅣisor：YUSh觚ping Univers毋 Abstract At loaIlinterest ist11emailliIlcomeof presem，t11e domesticcommercialb加k．IIl也eloan Scientificofthe decision loaIl the processing，the detemlillescreditrisk reg矾ingapproval leVel ofabaIlk．Anditisalsorel绷edt0 con臼D1ling whenlerthe resultof廿le operating bank the reaJize0r110t．TheriskofaSsetsin Ilamelyprofits，could