北大医药股份有限公司2013年度内部控制评价报告.PDFVIP

北大医药（000788 ）2013 年度内部控制评价报告 北大医药股份有限公司 2013年度内部控制评价报告 北大医药股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要 求（以下简称企业内部控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制 制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司2013 年12月31日的内部控制有效性进行了评价。 一、重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其 有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建 立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公 司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个 别及连带法律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及 相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存 在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化 可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部 控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。 二、内部控制评价结论 根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准 日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制 规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准 日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。自内部控制评价报告基准日至内 部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。 1 北大医药（000788 ）2013 年度内部控制评价报告 三、内部控制评价工作情况 （一）内部控制评价范围 公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高 风险领域。纳入评价范围的主要单位包括：北大医药股份有限公司、北大国际医 院集团重庆大新药业股份有限公司、重庆方鑫精细化工有限公司、重庆方港医药 有限公司、上海方正拓康贸易有限公司、方正拓康（香港）贸易有限公司、北京 北医医药有限公司、武汉依分药品有限公司，纳入评价范围单位资产总额占公司 合并财务报表资产总额的98.10%，营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总 额的94.01%。 纳入评价范围的主要业务和事项包括: 1、内部环境 （1）公司治理 公司依据《公司法》等相关法律、法规和《北大医药股份有限公司公司章 程》（以下简称“公司《章程》”）规定，按照相互独立、相互制衡、权责明确的 原则建立了完善的法人治理机构，设立股东大会、董事会、监事会和CEO，并制 定《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》和《CEO工作 规则》。 股东大会是公司最高权力机构，按《公司法》等法律、法规以及公司《章 程》规定的范围内行使职权。股东大会是公司与股东进行沟通的有效渠道，能确 保股东对公司重大事项的知情权、参与权和表决权。 董事会对股东大会负责，董事会依照《公司法》、公司《章程》及《董事会 议事规则》行使职权。董事会下设提名委员会、战略委员会、审计委员会和薪酬 与考核委员会四个专门委员会。各专门委员会制定相应工作规则，按照工作规则 履行职责，为董事会科学决策提供依据。公司实行独立董事制度，独立董事按《独 立董事工作规则》履行职权，维护公司整体利益，尤其关注对中小股东合法权益 的保护。 监事会是公司常设监督机构，对股东大会负责。监事会负责检查公司财务， 对董事、高级管理人员执行公司职务的行为进行监督，维护公司及股东合法权益。 2 北大医药（000788 ）2