我国的反洗钱法律制度的分析.pdf

内容摘要 洗钱是当今国际社会面临的最严重的问题之一。伴随着科技手段 的不断进步，以及全球经济一体化的加速，洗钱无论是从概念、手段、 范围，还是对经济金融的影响上，都出现了新的发展趋势。洗钱的上游 犯罪逐步扩展到恐怖、腐败和贩毒等犯罪活动，并且随着洗钱方法的 愈益复杂，更多的金融产品和业务方式开始成为洗钱的目标工具，洗 钱活动广泛渗入到保险、证券、房地产等资本市场领域和其他经营产 业中。面对洗钱新的发展形势，国际社会迅速做出反应，加速国际反 洗钱合作，制定和修改相关国际条约，同时世界各国也在不断调整和 完善国内的反洗钱法律措施。 对于像中国这样的发展中国家，由于市场发育不健全、金融监管 和政府工作机制不完善，加之活跃的地下经济和普遍的现金交易，给 洗钱留下了广阔的空间。反洗钱在我国还处于起步阶段，虽然制定了 一些法律、法规，但还不够完善。我国1997年《刑法》第191条规 定了洗钱罪。2003年，修改了《中国人民银行法》、制定《金融机构 反洗钱规定》、《人民币大额和可疑交易报告管理办法》和《金融机构 大额和可疑外汇资金交易管理办法》等反洗钱的规范性文件，加大了 反洗钱工作力度。目前，已初步形成了以反洗钱刑事法律为基点、以 人民银行法、金融机构反洗钱法规为重心、其他法规相配套的反洗钱 法律体系。但由于缺乏统一、专门的反洗钱法律、对洗钱的认定标准 不明确、金融机构内控制度不健全、反洗钱立法滞后等问题，反洗钱 效果受到了很大影响。 就反洗钱立法研究领域的发展状况来看，已经有学者开始关注反 洗钱立法的研究，但都侧重于对反洗钱罪和反洗钱法律制度的介绍， 对于中国反洗钱立法模式及其立法完善以及反洗钱法律体系的构建 等重要问题的研究尚不够深入。并且对于如何更有效的制定反洗钱的 制度和措施，充分发挥人民银行在反沈钱中的主导作用等问题，在理 论上也都没有形成共识。 社会各界呼吁尽早出台专门的反洗钱法，对洗钱行为进行法律规 制。以反洗钱法为核心构建多层次的和全面的反洗钱法律体系已追在 眉睫。本文试图通过分析比较国际组织和相关国家的反洗钱规定，并 借鉴国内理论研究成果，深入分析研究我国反洗钱法律制度，以期为 完善中国的反洗钱法律体系提出合理建议。本文首先对洗钱这一概念 进行了界定，并引入国际现行发展的动态对洗钱概念进行了补充。而 后对英美反洗钱法律规范发展作了详尽的介绍：通过对照国内外反洗 钱立法状况，指出了我国反洗钱立法的缺陷，，并提出解决路径。 全文共分四章。 ‘导言部分简要介绍了本文选题的立意，以及所采用的研究方法。 第一章探讨了洗钱的基本问题。首先在比较分析有关条约和相关 国家的洗钱定义的基础上，将洗钱界定为：隐瞒或掩饰犯罪收益的真 实来源和性质，使其在形式上合法化的行为。其次概括出洗钱的主要 特征：洗钱的主要目的不是为了赢利，而是为了使犯罪所得赃款尽快 “合法化”。表现为洗钱者有预谋、有计划地利用国内或国际金融系 统或海关、娱乐场所等，实施复杂的金融或者其他交易。再次，通过 分析洗钱的危害指出反洗钱的必要性。最后从价值论角度分析反洗钱 立法的价值。 第二章分析考察了与反洗钱有关的条约以及国际组织的决议、建 议和申明，指出在国际合作的推动下，反洗钱法律制度在国际上得以 确立和发展。本章首先分析了反洗钱国际法律制度萌芽的情况，指出 国际社会逐步认识到洗钱的危害，并确立了反洗钱的法律制度。由于 国际社会控制恐怖主义犯罪和腐败犯罪等严重犯罪以及维护国际金 融安全的需要，反洗钱法律不断发展完善，洗钱的上游犯罪也有扩张 的趋势。本章还重点介绍了主要国际组织的反洗钱措施(关于洗钱问 题的四十项建议和关于反恐怖融资九项特别建议)以及英美的反洗钱 法律制度，并从中总结对我国立法的启示。 第三章对我国反洗钱法律制度的现状和存在缺陷进行了深入的 探讨、剖析。指出在《刑法》、《中国人民银行法》和《商业银行法》 中的有关规定、国务院制定的有关行政法规以及中国人民银行制定的 有关部门规章的基础上已经初步建立了反洗钱法律制度，但还存在很 多不足。反洗钱法律资源方面存在结构性缺陷等诸多问题，不足以形 成合力，难以发挥应有的作用。本章着重分析了我国反洗钱法律制度 存在的主要问题。一是反洗钱法律制度尚未健全，在独立的反洗钱法 律及行政法规缺失的情况下，各部门、各方面协作开展反洗钱的行动 就无法得到有效的制度保障。二是缺乏反洗钱预防性法律规定，反洗 钱防范、监控工作涉及诸多部门和行业，现行反洗钱规章，只确立了 银行业金融机构反