第二节现金管理(ppt 43页)-精.pptVIP

【例题·多选题】下列事项中，单位开户银行可以使用现金的有（ ）。 A、发给公司甲某的800元奖金 B、归还公司2000元欠款 C、向农民收购农产品的1万元收购款 D、出差人员出差必须随身携带的2000元差旅费 ACD 【例题·多选题】银行对于违反下列哪些规定的单位，将按照规定予以处罚（ ）。 A、谎报用途套取现金 B、利用银行账户代其他单位和个人存入或支取现金 C、用不符合财务制度的凭证顶替库存现金 D、未经批准坐支现金或者未按开户银行核定的坐支范围和限额坐支现金 ABCD 【例题·多选题】 关于现金管理中现金使用的限额，下列表述正确的是（ ）。 A、商业和服务行业的找零备用现金也要根据营业额核定定额，但不包括在开户单位的库存现金限额之内 B、边远地区和交通不便地区的开户单位的库存现金限额，可以多于5天，但不得超过10天 C、开户银行应当根据实际需要，核定开户单位3天至5天的日常零星开支所需的库存现金限额 D、开户单位需要增加或减少库存现金限额的，应当向开户银行提出申请，由开户银行核定 ACD 【例题·多选题】 以下项目中属于现金使用范围的有（ ）。 A、支付本单位职工津贴500元 B、支付个人劳务报酬380元 C、支付给个人采购农副产品款项2500元 D、支付职工困难补助费800元 ABCD 【例题·判断题】开户单位收入现金应于次日送存开户银