第二十八章 金融监管.pptVIP

1. 国际保险监管官联合会（IAIS）是一个推动各国保险监管国际协调的组织，成立于1994年。成员已过百。联合会的秘书处设在国际清算银行。 2. 国际保险监管官联合会的宗旨有二：⑴通过合作来改善一国国内乃至国际层次上的保险监管，以此来促进保险市场的效率、公平、安全和稳定；⑵统一各方努力，制定供各成员国选择遵守的监管标准。 * 1. 1977年，欧盟颁布《第一号银行业务指令》，正式为欧盟各成员国在监管方面的协调提供了条件。 2. 在金融监管方面发挥重要作用的机构有欧洲委员会，负责提出立法议案；部长理事会，负责批准或驳回提案；欧洲议会，是金融监管的咨询机构。 目前为欧洲委员会提供监管建议并协助委员会制定监管指令的机构主要有：银行业咨询委员会（BAC）；欧洲证券委员会和欧洲证券监管者委员会；保险委员会。 * 3. 欧盟指令对成员国有约束力；指令不取代成员国法律，但要求成员国制定本国法律时与指令的目标一致。 目前，欧盟的金融监管活动虽然仍然局限于一国的管辖范围内，但是不同监管主体之间的监管合作作为原则已经被写入欧盟单一市场法令。此外，也已经提出了大量的共同监管的条例。 * 第六节 国际金融监管协调的基本内容 * 1. 国际社会对信息交流取得共识，认为要遵循以下原则： ⑴为了实现有效监管，每个监管者都必须获得足够的信息； ⑵监管者对于所需获得的信息及与其他监管者之间的合作，应该有一个前瞻性的态度； ⑶监管者应该及时地向某一金融机构主要的监管者传递正在实施的政策、变动中的信息以及可能的不利状态，同时也包括监管行为和潜在的监管行为； * ⑷主要的监管者应该和其他相关的监管者共同分享那些影响被监管者行为的监管信息； ⑸监管者应该主动地采取措施同其他监管者签署相关协议，同时在彼此之间建立一种合作和信任的态度。 * 2. 目前国际上的信息交流机制主要有双边合作和多边合作两种形式。 在两国之间，有谅解备忘录、双边援助协议、非正式的信息交流或信息共享的安排。 多边合作主要是通过国际监管组织的监管建议和监管标准来实现。 此外，银行业、证券业、保险业之间的信息交流及信息共享也随着金融集团的兴起而得到了国际金融界的重视。 * 1. 1975年巴塞尔委员会首次提出了划分银行国外机构监管责任的原则（后称“第一个巴塞尔协定“）： ⑴银行国外机构的监管是母国和东道国的共同责任； ⑵任何银行国外机构都不能逃避监管； ⑶银行国外机构的流动性监管主要由东道国负责； * ⑷对分行的偿付能力的监管是母国的责任，而对国外附属机构，或称子行的偿付能力的监管则是东道国的责任； ⑸实际的合作可以由东道国和母国之间的信息交流来推进，也可由授权银行检查机构在东道国的领土内代表母国来进行。 * 2. 1983年巴塞尔委员会制定了修改后的巴塞尔协定，即《对银行国外机构的监管原则》，强调对银行国外机构的充分监管，不但要求在母国和东道国监管当局之间适当的划分责任，而且要求在二者之间进行联系与合作。 同前一个协议相比，第二个协议主做出了多方面的改进。 * 3. 1992年，巴塞尔委员会制定了《对国际银行集团及其境外机构的最低监管标准》。最低监管标准有四条： ⑴所有国际银行集团和国际银行应由有能力从事并表监管的母国当局实行监管； ⑵跨国银行机构的成立，应事先得到东道国监管当局和银行或银行集团所在国监管当局的同意； * ⑶监管当局在担当母国监管者角色时有权从其所辖银行或银行集团的跨国银行机构索取信息； ⑷如果一家东道国当局判定最低标准中的任何一项没有达到，该当局应施加限制性措施，包括禁止银行机构的成立。 4. 1996年，巴塞尔委员会提交了关于《跨境银行监管》文件的报告。 * 1. 并表监管，是一个监管当局对银行集团的总体经营（全球各地所从事的全部业务）进行监管的过程。并表监管并不等于会计并表。合并的会计报表是并表监管的一个重要的信息来源。 2. 实施并表监管的主要目的：⑴坚持实现无论银行在何处经营，都不应逃避监管的原则；⑵防止资本的双重杠杆；⑶保证银行集团的经营风险，无论其在何处注册，都在全球的基础上进行评估与控制。 * 为了对银行集团的全球业务活动进行广泛的并表监管，母国监管当局必须对所有涉及安全性和稳健性的银行业务