最新商业银行经营学第一章导论.ppt

所谓负债流动性是指商业银行通过存款负债及主动负债借入资金的能力。商业银行通过主动负债借入资金的渠道包括：①向中央银行借款；②向中央银行再贴现；③发行可转让存单；④同业拆借；⑤回购协议。 所谓资产流动性是指商业银行资产的变现能力，其衡量标准有两个：一是资产变现的成本，某项资产变现的成本越低，则该项资产的流动性越强；二是资产变现的速度，某项资产变现的速度越快，则该项资产的流动性越强。 2.保持流动性的方法 一是合理安排资产与负债的期限结构，使资产的期限结构与负债的期限结构相适应，避免或减少“借短贷长”现象。 二是根据资产的流动性强弱，按比例建立分层次的流动性储备，保持资产的流动性。 资产变现能力的强弱顺序： 最强：库存现金、在央行的超额准备金存款、在其他银行的活期存款等。 次之：对其他银行或金融机构的临时贷款、银行购买的国库券及其他短期债券等。 较差：长期债券、抵押贷款、长期信用贷款等。 三是保持与同业特别是中央银行的良好关系，保持负债的可得性及整体流动性。 3.流动性指标 （1）资产类 现金资产比例（头寸比例） （正比） 、流动性资产比例（正比） 、贷款占总资产的比例（反比）等。 头寸一般是指商业银行的库存现金及超额备付金，即流动性最强的银行资产。 （2）负债类 股权占总资产的比例（反比）、存款占总负债的比例（正比）、核心存款占总负债的比例（正比）以及预期存款变动率等。 （3）资产负债综合类 贷款占存款的比例（存贷比）（反比）、流动性资产与易变性负债的差异、存款增长率与贷款增长率之比（正比）等。 衡量商业银行安全性和流动性的重要指标——存贷比 存贷比=各项贷款/一般性存款余额 银监会确定的监管红线：存贷比=75% 2009年底的相关数据： 由于前期放贷异常迅猛，国有大行的存贷比在不断提高。 中国工商银行：存贷比为57.6% 中国银行：存贷比达到了64.3% 中小银行在信贷扩张方面受到一定的挤压。 招商银行：存贷比为56.60％ 民生银行：存贷比为51.73％ （三）盈利性目标 1.盈利性目标的含义 盈利性目标是商业银行经营活动的最终目标，这一目标要求商业银行的经营者在可能的情况下，尽可能的追求利润最大化。 2.盈利来源 盈利=银行业务收入-银行业务支出 业务收入包括： （1）贷款利息收入；（2）投资收入（股息、利息、资本利得）；（3）劳务收入（各种手续费、佣金）。 业务支出： （1）存款利息支出；（2）借入资金利息支出；（3）贷款与投资的损失；（4）工资、办公费、设备维修费、税金等 3.实现盈利性目标的途径 (1)尽可能减少现金资产，扩大盈利性资产比重。 (2)以尽可能低的成本，获得更多的资金,提供更多的服务。 (3)减少贷款和投资损失。 (4)加强内部经济核算，提高员工劳动收入，节约管理费开支。 (5)严格操作规程，完善监管机制，减少事故和差错，防止内部人员因违法、犯罪活动而造成银行重大损失。 三、“三性” 目标的矛盾与协调 1.安全性目标与盈利性目标的矛盾 安全性目标要求商业银行扩大现金资产，减少高风险、高盈利的资产，而盈利性目标则要求商业银行尽可能减少现金资产，扩大高盈利性资产。 2.协调矛盾的做法 在对资金来源和资产规模及各种资产的风险、收益、流动性进行全面预测和权衡的基础上，首先考虑安全性，在保证安全性的前提下，争取最大的利润。 最佳选择是：提高银行经营的流动性。 商业银行经营学 金融学课程体系 金融是指资金的融通，具体说来，是指资金由盈余方向赤字方的转移，这种转移是通过金融系统进行的。 资 金 盈 余 方 资 金 赤 字 方 金融中介机构 资本市场 公司金融 投资学 商业银行经营学 信托与租赁 保险学 金融工程 金融市场 投资银行 证券投资学 第一章 导论 第二节 商业银行的功能 第四节 商业银行制度 第五节 商业银行的经营目标 第二节 商业银行的功能 1. 信用中介 信用中介是指商业银行通过负债业务，把社会上各种闲散资金集中起来，然后通过资产业务，再将其投向需要资金的各部门，充当资金闲置者与资金短缺者之间的中介人，实现资金的融通。 商业银行在发挥这一功能时，充当买卖“资本商品使用权”的商人角色。在买卖资本商品的过程中，商业银行获取利息差价（利差）收入，形成银行的利润。 信用中介是商业银行的基本功能。 商业银行发挥这一功能具有如下作用： （1）使闲散货币转换为资本。 （2）使闲散资本得到充分利用。 （3）续短为长，满足社会对长期资本的需求。 2. 支付中介 支付中介是指商业银行利用活期存款账户，为客户办理各种货币结算、货币收付、货币兑换和转移存款等业务活动。 支付中介是商业银行的传统