最新第五章金融机构体系.ppt

第一节 金融体系及其功能 二、直接融资与间接融资 （一）直接融资和间接融资的区别 1、定义 直接融资：资金盈余者通过在金融市场上购买资金短缺者发行的金融工具进行投资。 间接融资：资金供求双方通过商业银行等金 融中介机构而间接融通货币资金。 2、区别 是否建立起直接的债权债务关系。 （二）直接融资优缺点分析 1.优点： （1）节约交易成本 （2）所筹资金规模大、期限长 2.缺陷： （1）投资者方面： 需要专业知识和技能；承担较大风险；信息成本较高 （2）融资者方面： 融资门槛较高，中小企业难以进入 （3）资金流动方面： 对于不通过金融市场的直接融资来说，发生较困难 （三）间接融资的优缺点分析 三、金融体系的功能 储蓄与金融投资功能——资金盈余者 融资功能——资金短缺者 配置金融资源功能——整个社会 提供流动性功能——实现资产转换 管理风险功能 清算和支付结算功能 提供信息功能 传递金融政策效应功能 第二节 金融机构的分类P187 一、银行性与非银行性金融机构 我国现行金融机构体系的构成如图所示： 二、商业性金融机构、政策性金融机构、监管性金融机构、国际金融机构 一、商业银行的产生与形成途径 （一）商业银行的历史 1、威尼斯银行 货币兑换商（辨别、鉴定、兑换） 货币经营商（兑换、保管、汇兑） 早期银行业（放款、存款、汇兑） 2、英格兰银行 金匠业 银行业 私人银行券的产生 1694年成立英格兰银行 （二）现代商业银行产生的途径 一是根据资本主义原则，以股份公司形式组建而成。 二是高利贷性质的银行转变为资本主义银行。 三、商业银行的类型 （一）职能分工型（分业经营） 法律规定金融机构必须分门别类、各有专司。 （二）全能型商业银行（混业经营） 经营全面的银行业务和其他金融业务。—“金融百货公司” （三）商业银行发展趋势：向全能型转变 五、商业银行的组织形式 四、商业银行的组织形式 第四节 商业银行业务P208 一、资本及负债业务 （一）银行资本金 1、资本金的构成 普通股 股本 永久非累积优先股 核心资本 公开储备：股票发行溢价、未分配利润和公积金等 附属资本：未公开储备、重估储备、普通贷款与证券损失准备金、 混合资本工具、长期附属债务等 2、资本金的数量标准 （二）负债业务 1、存款类负债（被动负债） （1）支票存款 特点：流动性强、成本较低、货币创造能力强 分类：不付息的活期存款 可转让支付命令帐户(NOW) 自动转帐服务帐户(ATS) 货币市场存款账户（MMDA) （2）非交易存款 特点：利率较高，但不能直接用作交易媒介。 分类：定期存款（time deposits） 分为：小额定期存款、大额定期存单（CD) 储蓄存款(savings accounts) 2、借款（主动负债） 二、资产业务 存款 （一）现金资产 1、存款准备金：一级准备（储备） 2、在途资金 3、存放同业存款 （二）贷款 特点： 银行贷款是存款货币银行最重要的传统资产业务，流动性比较低，但其收益率在各种资产中也是最高的，构成银行最主要的收入来源。 分类： （三）证券投资 1、投资对象 债券，特别短期政府债券。 2、投资目的 分散风险、获取高收益、增强流动性。 （四）其他资产 实物、建筑、设备等。 三、中间业务和表外业务 （一）定义 中间业务：商业银行以中介人的身份代客户办理各种委托事项，并从中收取手续费的业务。一般不需动用银行资金。 表外业务：指对银行资产负债表没有直接影响，但却能够给商业银行带来额外收益，并能使商业银行承担额外风险的经营活动。 广义 无风险的中间业务 狭义表外：涉及或有资产和或有负债的活动，有一定风险。 （二）中间业务 第五节 商业银行的经营管理 一、商业银行管理的一般原则(P216) （一）“三性原则” 1、安全性 2、流动性 3、盈利性 （二）“三性”原则之间的关系 一致性：流