票据业务交流学习稿.docVIP

汇票的定义 汇票是由出票人签发的，要求付款人在见票时或在一定期限内，向收款人或持票人无条件支付一定款项的票据。汇票是国际结算中使用最广泛的一种信用工具。汇票是最常见的票据类型之一，我国的《票据法》第十九条规定：“汇票是出票人签发的，委托付款人在见票时，或者在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。”它是一种委付证券，基本的法律关系最少有三个人物，(1)发票人，签发汇票(2)执票人，并委托(3)付款人，向执票人付款。 银行汇票是签发人为银行，付款人为其他银行的汇票商业汇票是签发人为或者个人，付款人为个人或银行的汇票。 （二）、银行承兑汇票与商业承兑汇票的区别 银行承兑汇票是由收款人或承兑申请人签发，并由承兑申请人向开户银行申请，经银行审查同意承兑的票据，是承兑行的担保行为，属于承兑表外业务，无论是敞口还是全额保证金银承汇票，到期承兑行都必须承担无条件付款责任。 商业承兑汇票指由银行以外的付款人承兑的商业汇票。出票人应是卖方（交易中的收款人）或买方（交易中的付款人）；承兑人和付款人应是买方，；收款人应是交易中的卖方。在交易活动中，债权人签发向债务人索取票款的汇票，由债务人在票面上注明承诺到期付款的“承兑”字样并签章，从而承担付款的责任，债权人同时也获得付款请求权。商业承兑汇票是企业的信用行为，没有任何银行为其担保，持票人或者是贴现银行向商业承兑汇票的付款人提示付款，是否能够付款，完全看承兑企业自身实力，可能被拒付。 银行承兑业务学习 票据承兑：指汇票的付款人承诺负担票据债务的行为，是商业汇票的承兑人在汇票上记载一定事项承诺到期支付票款的票据行为。商业汇票一经银行承兑，承兑银行必须承担到期无条件付款的责任，因此，票据承兑属于银行的一项授信业务。 （一）、签发银行承兑汇票的益处： 1、缴纳的保证金可增加存款； 2、可收取的银承汇票手续费； a、签发手续费：票面金额的万分之五 b、风险承担费（我行：风险敞口承诺费）：按照敞口金额的0~1%收取。 风险承担费=（票面金额-保证金）×费率，我行500万元以内的银承签发不收取该费用。 3、关联营销的机会：为现有客户办理银行承兑汇票，可以关联营销现有客户的上下游企业在我行办理贴现，可获得较好供应链营销效果，可带来更多的客户，较快扩张本行客户群体。 (二)、《宜宾市商业银行银行承兑汇票业务管理暂行办法》摘要学习 第一章 总则 第三条 办理承兑业务必须以合法、真实的商品或劳务交易为基础，严禁办理无真实合法交易的承兑业务。承兑最长期限不得超过六个月。 第四条 各经营行要在授权范围内办理承兑业务，并纳入客户统一授信管理。 第六条 办理承兑业务的基本流程：1、客户申请；2、银行受理；3、承兑调查；4、承兑审批；5、签订协议；6、落实担保；7、银行承兑；8、监督存款；9、到期付款；10、垫款催收。 第三章 承兑申请 第十条 申请承兑的出票人必须具备下列条件： （一）在宜宾市商业银行开立基本账户或一般存款帐户,有良好的结算往来，依法从事经营活动的企（事）业法人或其他经济组织； （二）信用状况良好，并且在我行办理的授信业务没有逾期未归还或欠息情况，具有到期支付汇票款项的资金来源； （三）有合法、真实的商品或劳务交易背景，并提供相关证明材料，交易合同应注明采用“银行承兑汇票”作为结算方式之一。 （四）能够提供符合我行规定的足值、有效担保； （五）保证金必须存入对应保证金专户； （六）每张票面金额最高1000万元（含），期限不超过6个月。 第十一条 符合条件的出票人，应向承兑行提交以下资料： 1、承兑申请书； 2、经有权部门核准登记并年检的营业执照、税务登记证、组织机构代码证、机构信用代码证等，法定代表人身份证明或法定代表人授权委托书； 3、人民银行颁发并经年检的贷款卡； 4、近两年度和近期的资产负债表、损益表、现金流量表等有关财务报表； 5、商品购销合同、提货单据等，合同中须载明“以银行承兑汇票结算”字样。 6、申请人公司章程、验资报告，董事会（股东会）同意申请银行承兑业务的决议。 7、银行承兑担保的相关资料。 8、承兑行认为需要提供的其他资料。 第四章 承兑调查 第十二条 客户经理受理出票人申请后，必须按照信贷管理的要求对出票人及其担保情况和承兑风险进行调查。调查重点内容： 1、承兑申请人主体资格的合法性； 2、承兑申请人是否在我行开立基本账户或一般存款账户； 3、承兑申请人在我行的贷款或其他授信业务是否存在逾期未归还或无故未结清现象； 4、承兑申请书填写是否完整、真实； 5、是否具有真实合法的交易关系和债权债