小微企业授信业务的分析技术与风险控制(公开课打印稿)要点.pptVIP

（一）保证担保调查与风险控制 （二）抵押担保调查的风险控制 （三）质押担保调查与风险控制 四、客户担保信息调查与风险控制 担保调查的基本问题 担保调查是考核借款人的第二还款来源的可靠性和有效性。 特别要注意从法律、监管规定、风险承受能力来分析担保主体和抵/质押物。 重点：合法、真实、有效、价值合理足额、可变现力。 （一）保证担保调查与风险识别 企业互保； 企业和自然人混保； 法人代表个人信用保证 担保公司担保：由符合法规的担保公司为借款人提供贷款担保。 ——以上要关注超能力担保的风险。 新兴保证方式：联保联贷、专项担保（无货亦付款合同、政府承诺函、商业保险） （二）不动产抵押担保调查的风险控制 1、不动产抵押担保调查的要点 不动产抵押担保是以土地、房屋等作为债务履 行的抵押担保方式。 有合法产权的资产未必是合格的抵押物。 要求：产权归属是否记载清晰； 价值评估是否相对准确； 有多大的增值空间和减值的可能； 市场交易操作是否方便； 抵押物设置符合逻辑。 学校、幼儿园、医院不动产能否抵押？ 在建工程抵押如何确权？ 宅基地使用权及地上建筑物是否可以抵押？ 经营性物业抵押 法人代表以公司财产为朋友提供担保 离婚前后对财产分割导致的物权效力不同 抵押物设置要注意保险利益的归属 租用集体土地上无房产证的钢构厂房能否办理抵押？ 农房抵押有啥风险？ 2、有关抵押法律案例分析 （三）质押担保调查与风险识别 股权质押：指借款人以其所有的可以在市场转让的股权和股票。 有价单证质押：借款人名下的汇票、支票、本票、债券、存单、提货单、仓单等有价证券。 借款人名下的基金份额和应收账款。 債权质押：指借款人名下的有效债权。 特殊权利质押：如商标权、专利权、著作权、收费权、土地承包经营权、排污许可证。 新兴质押品：摊位使用权、未来实现的收益权。 1、应收账款质押的确认方式 《物权法》第228条第1款规定：“以应收账款出质的，当事人应当订立书面合同。质权自信贷征信机构办理出质登记时设立。” ?为了配合《物权法》的贯彻实施，中国人民银行发布了《应收账款质押登记办法》；人行征信中心已经建立了应收账款质押登记公示系统。 应收账款质押必须通过登记确认。 （1）设置警戒线和处置线防范相关风险 如果质物价值达到或低于警戒线，应要求出质人及时追加质物，以补足因质物价格下降造成的质押价值缺口。 如果出质人未能及时追加质物而质物价值达到或低于处置线时，应及时依据上述法律规定和合同约定处置质物，并将所得价款提前清偿债务或者提存。 2、质押担保的风险防范 动产质权的设立。《物权法》第212条规定：“质权自出质人交付质押财产时设立。”以动产设定质权，质权生效以质押财产交付为必要条件。如质押合同生效而当事人未交付质押财产，则质权人只享有债权请求权，而不享有物权请求权。 权利质权的设立。《物权法》第224条规定，权利质权的设立区分两种情况：有权利凭证的，自权利凭证交付质权人时设立；没有权利凭证的，自有关部门办理出质登记时设立。 （2）质权设置登记的风险规避 赠言： 金融界经营的风险，50%来自外部环境，25%来自合作伙伴，25%来自内部。 世上没有永远有效的技巧，只有永远有效的观察力和辨别力。 任何一个企业主都会算成本账，在商场里摸爬滚打多年的企业管理者都很精明。 2、资产负债表结构分析——理想的要素比例 资产项目 比例 负债项目 比例 流动资产 60% 负债 40% 流动资产 30% 短期负债 30% 存货 30% 长期负债 10% 固定资产 40% 所有者权益 60% 实收资本 20% 公积金 30% 未分配利润 10% 总计 100% 总计 100% 工业 商业 服务业 制造 批发业 零售 资金密集 劳动密集 现金 5-8 5-8 5-8 5-8 5-20 应收账款 20-35 20-35 0-10 0-20 20-60 存货 25-35 35-59 50-60 0-10 0-10 固定资产 30-40 10-20 10-20 50-70 10-30 其他 5-10 5-10 5-10 5-10 5-10 总资产 100 100 100 100 100 我国不同行业、类型的企业资产分布比例 （%） （1）从资产负债结构看企业的风险偏好 稳健型结构。特点： 临时性负债只融通部分临时性流动资产的资金需求，而另一部分临时性流动资产和永久性资产，则有长期负债、自发性负债和权益资本作为资金来源。 临时性负债占全部资金来源的比例较小，无法偿还到期债务的风险较低，同时，蒙受短期利率变动损失的风险也较低。 财务成本较高，从而影响企业的利润，是一种收益性和风险性均较低的结构。 从资产负债