第十章 基金监管-基金管理公司日常监管.pdfVIP

2015年证券从业资格考试内部资料 2015证券投资基金 第十章 基金监管 知识点：基金管理公司日常监管 ● 定义： 中国证监会对基金管理公司开展日常监管的主要对象是基金管理公司的治理 情况，内部控制情况。 ● 详细描述： 1.中国证监会对基金管理公司开展日常监管的主要对象是基金管理公司 的治理情况，内部控制情况。 2.监管法规要求设立基金管理公司，必须由具备条件的金融机构作为主 要股东；一家机构或受同一实际控制人控制的机构参股基金管理公司的数量 不得超过2家，其中控股的数量不得超过1家；基金管理公司股东不得持有其 他股东的股份及权益，与其他股东不得同属同一实际控制人；限制各类股东 的持股比例，内资基金管理公司主要股东的持股比例上限为49%等。董事会 每年应至少召开2次定期会议。 3.内部控制监管：法规要求基金公司每年聘请有证券业务资格的会计师 事务所对公司及基金主要业务环节的内部控制进行核查，出具年度评价报告 报中国证监会。 4.基金公司应每月从管理费收人中计提风险