第八章RAROC模型摘要.pptVIP

第八章 RAROC模型 银行损失分布图 预期损失和非预期损失可分别由银行的准备金和经济资本吸收；异常损失表示超过容忍度上限的损失，无法被资本吸收，而是由存款保险制度提供保护。若异常损失发生，银行便面临破产危机。 8.1.2 RAROC的内涵 由于预期损失以准备金的形式被计入银行的成本，它对银行的安全已不构成真正的风险，而非预期损失是真正的风险，需要银行的资本来消化，因此应该对它进行分配，才能直接反映银行的风险状况。进一步说，经济资本为银行业带来了一种全新的管理模式，即根据产品或业务单位的风险分配资本，并使用该资本来评价风险与收益。在此基础上，RAROC的作用得到有效体现。 RAROC的基本原理为：只有经过调整的收益才是银行的真实收益，采用RAROC进行绩效测度，目的是准确估计出不同的业务可能导致的非预期损失，用风险重建利润，从而得出真实的收益水平。 RAROC衡量的是占用风险的每单位资源创造的效益。 其中： 收入 = 利息收入 + 中间业务收入； 资金成本是经营中使用的资金所支付的成本； 经营成本是 银行经营管理成本； 预期损失（EL）=风险敞口（EAD）×违约概率（PD）×违约损失率（LGD） 一般情况下，RAROC值越大越好。 例子：RAROC的测算 银行对某一客户贷款金额1亿元，贷款利率7.5%，平均存款利率3.5%，经营成本150万元，对客户评级后，