第6章_流动性风险管理精要.pptVIP

第六章 流动性风险管理 教学目的和要求： 通过学习，要求学生理解商业银行如何形成流动性风险。掌握流动性比率／指标法中主要比率／指标的计算和含义，掌握现金流分析法的基本做法及其优缺点。掌握缺口分析法的基本做法和久期分析法评估利率变化对商业银行流动性的影响。了解流动性风险的预警指标／信号。理解压力测试是用于检验敏感性因素的极端变化对商业银行流动性的影响。理解情景分析是用于检验特殊状况对商业银行流动性的影响。了解我国商业银行目前流动性风险管理的主要方法。 教学重点： 流动性风险产生的原因；流动性风险衡量方法；流动性风险管理方法 教学难点：情景分析 第一节 流动性风险识别 一、流动性风险的含义 （一）流动性 流动性是指商业银行在一定时间内、以合理的成本获取资金用于偿还债务或增加资产的能力。商业银行的流动性体现在资产流动性和负债流动性两个方面。 基本要素包括：时间、成本和资金数量。 1.资产流动性 资产流动性是指商业银行持有的资产可以随时得到偿付或者在不贬值的情况下出售，即无损失情况下迅速变现的能力。变现能力越强，所付成本越低，则流动性越强。 流动性资产主要包括： 现金，超额准备金，可在二级市场随时抛售的国债、债券、票据和其他证券类资产，短期内到期的拆放／存放同业款项、贷款、贴现、回购、证券类资产和其他应收款，其他短期内可变现的资产。 2.负债流动性 负债流动性是指商业银行能够