内部审计手册詳解.docVIP

连锁超市有限公司 . . 内部审计手册 (2005年12月制定) 2005  经验分享， 共同进步！ 我们的愿景 通过提供一流的保证、咨询服务使内部审计部成为增值型部门，被公认为其他部门的最佳业务伙伴。 我们的长期目标 通过2-3年的努力，使内部审计部无论在专业水准及提供增值服务方面都能跻身于国内一流行列。  手册索引 第一章、管理政策 一般政策 内部审计章程 公司组织结构图 部门的组织、行政管理及工作说明 四．《内部审计实务标准》 五．《内部审计职业道德准则》 项目管理 六．审计小组成员的工作职责 七．内部审计管理程序和文档 八．工作底稿指南 部门管理 九．年度审计计划 十．人力资源政策 职员姓名，职等，专业资格，及联系电话 利益冲突政策 3，员工业绩评估 4，事业发展 5，工资及福利 6，个人形象标准 7．时间报告 8．办公室管理 9．安全与保密 10．出差 十一．外部合作与协调的政策 十二．质量保证与改进计划 第二章、审计程序/ 基本