我国商业银行信用风险管理框架及完善建议分析研究.pdfVIP

062015196顾建忠 我国商业银行信用风险管理框架与完善建议研究 摘要 信用风险是我国商业银行所面临的最重要的风险。近年来，随着美国次贷危机 影响的扩大，国际经济金融环境动荡，我国宏观经济下行风险上升，几乎各类企业 都受到影响，商业银行潜在信用风险明显上升，不良贷款余额和不良贷款率反弹压 力加大。因此，如何防范与控制我国商业银行信用风险具有非常长远和深刻的现实 意义。 本文从我国商业银行信用风险管理的实际出发，着重从信贷审批人制度的决策 模型、信贷风险分类和信用内部评级，探讨当前我国商业银行信用风险管理框架， 分析其存在的缺陷和不足，指出它们集中表现为这些问题：局部分析多，全局分析 少；静态分析多，动态分析少；定性分析多，定量分析少；信贷评价指标体系中指 标和权重的确定缺乏客观依据；对财务指标评价体系标准的行业特性考虑不足，不 能正确的评价企业的财务状况和经营水平等。并针对这些问题，究其深层次原因， 笔者认为主要是由于我国商业银行信用风险管理与国外商业银行相比存在差距造 成的，具体说，主要是体制制度、组织结构、认识理念等内部原因和金融市场、信 用体系等外部环境原因，以及管理技术原因。最后，针对我国商业