04用友NCCE产品存货核算讲解.pptVIP

存货周转率分析 存货周转率 = 一定期间内的已消耗存货/同期间内的平均库存成本。 一定期间内的已消耗存货：用户所选择的期间内存货的出库成本 同期间内的平均库存成本= 此期间内每日库存成本之和/此期间内天数 按会计月查询时，简化算法：平均库存成本=（查询开始日库存成本+查询结束日库存成本）/2 存货周转天数= 此期间内天数/存货周转率 库龄分析 库龄分析 库龄的区间分割，通过参数IA0036确定； 库龄内的数量是根据当前结存数量去和各库龄内的入库数量倒序匹配的，即认为先进先出，结存的存货为后入的存货； 各库龄的入库数量是根据入库单单据日期和库龄查询日期的差距匹配库龄，将对应库龄内入库数量汇总计算得到； 各库龄的入库数量统计考虑红字出，数量转化为正数； 参数介绍 参数：IA0001 出库单据是否允许自定义单价 决定填制出库单时能否手工指定存货的出库成本单价。 参数：IA0003 明细账是否允许出现负单价 决定在存货的明细账中能否出现负单价。 参数：IA0010 期初记账差异分配方式 控制计价方式是“计划价”的存货，按照存货分类录入期初差异后，进行期初记账时，期初差异分摊到期初单据的分配方式。 参数：IA0015 差异明细账是否根据差异结转单形成 决定了计价方式是“计划价”的存货，其差异明细账形成的规则。 参数：IA0016 异常结存选择 决定异常结存的类型。 参数：IA0018 个别计价指定方式 决定计价方式是“个别指定”的存货，其出库成本的确定方式。 参数：IA0022 异常结存处理方式 决定成本计算、差异率计算或者全月平均计算发生异常结存时，是否自动进行调整还是抛错中断运行。 参数：IA0023 单据保存时自动成本计算选择 决定采购结算、出库业务单据签字、存货核算模块的相关单据保存时是否进行自动成本计算。 参数介绍 参数：IA0025 差异结转单分单方式 决定生成差异结转单的分单方式。 参数：IA0028 是否合并生成实时凭证 决定存货核算单据是否合并传会计平台生成实时凭证。 参数：IA0032 异常结存时出库调整单复制来源单据选择 决定成本计算、全月平均单价计算、差异率计算，如果出现异常结存生成出库调整单时，复制哪些类型的最后一张出库单的信息。 参数：IA0035 其他入库单（非转库）单价的取价规则 决定对于不是来源于转库的其他入库单，如果成本计算时没有单价，入库成本单价的取价规则。 参数：IA0037 是否根据入库调整单调整出库成本 决定成本计算时，是否根据入库调整单生成出库调整单，调整对应的历史出库成本。 参数：IA0305 零成本出库选择 零成本出库是指系统按计价方式计算出库成本时，无法计算相应的出库单价，由此参数决定出库成本的值。先进先出、后进先出如果出库数量大于结存数量，则多出的那部分数量出库成本由此参数决定。移动平均如果结存数量小于出库数量，则出库成本由此参数决定。全月平均如果无法计算得到成本单价，则出库成本由此参数决定。 参数介绍 参数：IA0306 退库（红字出库）成本 对于红字的出库单如果能找到对应的蓝字出库成本，则以蓝字出库成本作为红字出库的成本，如果无法找到对应的蓝字出库成本，则由此参数决定红字出库成本的取值。 参数：IA0307 报废出库成本选择 决定报废出库时的成本来源。 参数：IA0308 计划价、全月价下组装拆卸、形态转换、转库、组织间调拨、组织内调拨的出库成本 组装拆卸、形态转换、转库、组织间调拨、组织内调拨时，入库成本等于出库的成本。而计价方式是“计划价”、“全月平均”的存货只有在月末经过计算才能得到出库的成本，因此组装拆卸、形态转换、转库、组织间调拨、组织内调拨在期间内无法得到入库成本。 此参数决定计价方式是“计划价”、“全月平均”的存货，在组装、拆卸、形态转换、转库、组织间调拨、组织内调拨时的出库成本计算方法的选择。 参数：IA0326 形态转换业务的入库成本分摊依据 形态转换业务，转换前的存货和转换后的存货是一对一或者一对多的关系。此参数决定入库成本的分摊依据。 入库业务—其他入库 其他入库单 手工自制 其他入库单签字 无库存管理系统 库存管理系统 入库业务—产成品入库 产成品入库单 手工自制 产成品入库单签字 无库存管理系统 库存管理系统 入库业务—委外加工收货单 委外加工收货单 手工自制 加工品材料核销 无库存管理系统 委外加工系统 入库业务—调拨入库单 调拨入库单 手工自制 调拨入库单签字 内部交易暂估 内部交易结算 无库存管理系统 内部交易系统 内部交易系统 内部交易系统 出库业务—销售成本结转单 销售成本结转单 手工自制 出库单销售结算