第五章商业银行中间业务解析.ppt

November 1, 2003 Marist Institute for Public Opinion 第五章??商业银行中间业务和表外业务 学习目的： 中间业务和表外业务是当今商业银行创新业务的主要领域，是银行竞争的重要领域，是现代商业银行新的利润增长点。 同时也是本课程的核心章节之一。 学习内容： 1. 中间业务与表外业务概念。 2.商业银行传统的中间业务品种有哪些？ 3.商业银行发展表外业务的动机和现状。 4.商业银行表外业务的主要品种有哪些？ 5.1概述 一、狭义的中间业务和表外业务 二、广义的中间业务和表外业务 　　 一、狭义的中间业务和表外业务 狭义的中间业务：指商业银行在一般不需要动用或较少动用自己的资金的情况下，以中间人的身份参与业务，替客户办理收付或其他委托事项，为客户提供各类金融服务并收取手续费的业务。  狭义的表外业务： 　指那些不列入资产负债表，不涉及资产负债表内金额的变动，与资产项目和负债项目密切相关，并在一定条件下会转为表内资产业务和负债业务的经营活动。 又称为“或有资产业务”或“或有负债业务”  其联系是：①都不在商业银行的资产负债表中反映，银行在当中发挥代理人、被客户委托的身份；②收入来源主要是服务费、手续费、管理费等。 其区别是： 中间业务——传统业务，风险较小； 表外业务——创新业务，风险较大。 二、广义的表外（中间）业务 　　指所有不列入银行资产负债表的经营活动，除了包括狭义的表外业务，还包括商业银行从事的不需要列入资产负债表中的金融服务类表外业务。  广义的中间业务 ＝广义的表外业务 ＝收费业务 ＝资产负债表以外的业务 中间业务与传统存贷款业务关系 1、中间业务是利用商业银行从事传统的存贷款业务过程中形成的条件和优势发展起来的。 如：经营特许权优势 、 业务优势 客户优势、 信誉优势、 硬件优势 　　 　人才优势、信息优势  2、中间业务促进传统存贷款业务的发展 我国《商业银行中间业务暂行规定》中商业银行中间业务分为七大类 （一）支付结算类中间业务 （二）银行卡业务 （三）代理类中间业务 （四）担保类中间业务 （五）承诺类中间业务 （六）交易类中间业务 （七）其他类中间业务 三、中间业务的产生和发展 西方国家： 1）商业银行是从开展中间业务起家的、是从货币兑换业和货币经营业者演变而来的：  2）20世纪30～70年代，中间业务得到发展，与资产业务、负债业务平起平坐，形成三足鼎立的局面。  3）20世纪90年代，中间业务飞速发展，超过资产负债业务，成为西方银行利润的主要来源。 我国商业银行中间业务是舶来品。发展可分两阶段：  1）1995至2000年为存款导向阶段 目的:为了维护客户关系，稳定和增加存款 业务创新点：代收代付、委托贷款  2）2000年以后，逐步过渡到收入导向阶段。 目的：防范风险、增加收入 业务创新点：代理保险、投资银行、资产托管 四、商业银行中间业务国内外比较 起步时间不同 科技含量不同 收入悬殊大（见下页资料） 收入构成差异大  资料： 商业银行中间业务收入占其总收入比重： 西方发达国家：25%以上，大银行甚至超过50%（如瑞士银行达60%-70%，美国花旗银行60%） 亚太地区：许多国家和地区的银行也达到20%以上（如香港超过22%） 数据资料： 根据各家银行公布的2007年年报，中间业务收入占营业收入比例： 招商银行，占比为15.72％； 工、中、建、交均维持在10％以上； 其他股份制商业银行大都维持在7％以下的水平  资料： 2010年建行营业收入中，利息收入占比52%，手续费及佣金净收入占20.3%，金融市场投资收益占27.7%。 图1：中国银行05 年非利息收入构成情况  图2：美洲银行05 年非利息收入构成情况  中行传统业务中结算、代理以及信用承诺占非利息收入的比例高达39.01%,而银行卡业务占比仅为12.75%,较美洲银行低近10 个百分点，其他高端的投资银行、账户管理佣金收入更是没有涉及。 现实思考1 　近来，国内银行“提高”中间业务收入的方式多种多样如： 在对公信贷业务中，通过与客户商议，银行只把7成收入算作利息收入，剩余3成则以所谓的?“财务顾问”名义算作中间业务收入 ； 让企业将日均结算或应收账款等财务业务放于本行，银行可以适当给予信贷优惠，对于银行损失的贷款利息部分，则通过结算等中间业务来弥补。  你如何看待当前我国商业银行将中间业务作为存贷款业务的附属业务、