第5章现金管理和流动性管理祥解.ppt

* 2.计算和监控制净资金需求 银行必须建立衡量和监控净资金需求的程序。流动性衡量包括评估银行所有的现金流入和现金流出以识别未来的净缺口。 银行还可以使用一些技术协助衡量流动性风险，如简单指标计算、静态模拟和高度复杂的模型。 经济和市场趋势的分析也是流动性管理的重要内容 密切关注影响银行在公众声誉的因素 在分析流动性时，有必要假设不同的情景，考虑内外因素 必须为不正常情况作准备 * 3.市场资金来源管理 在市场资金来源管理过程中，银行必须定期加强和巩固与借款人之间的关系，努力保持负债多元化，以及开发资产销售市场或者发掘以资产为抵押的借款安排机会。 必须确保安排合适的人员对市场资金进行管理 与关键资金提供者建立稳固关系是流动性管理不可缺少的一部分 考察依赖某一资金来源的程度 注意对不同分支机构内部融资进行评估 * 4.可能性计划 银行必须确定化解流动性危机的可能性计划以及在紧急情况弥补现金流缺口的紧急措施。银行抵御暂时或长期的流动性问题的能力取决于其正式可能性计划的完善程度。 有效的可能性计划需要解决以下问题： 管理层有没有处理危机的战略 有没有安排紧急情况下获得资金的途径 需要启动流动性可能性计划的情况 （1）战略 （2）备用流动性 （3）资产证券化 * 5.外币流动性管理 银行必须为主要交易币种的流动性头寸建立衡量和监控体系。必要时，银行需要限制一段期间内单种外币和所有外币现金流缺口规模。 6.流动性风险管理内部控制 银行必须建立完备的流动性风险管理内部控制体系。内部控制的基本组成部分包括定期的独立审查和系统有效性评估，必要时需要对内部控制进行适当的修改和提高。审查结果须提交管理层。 * 1.银行流动性需求的主要内容 (1)存款客户的取款 (2)合理的贷款需求 (3)其他负债的偿还 (4)营业费用和税收支出 (5)现金股利的发放 二 流动性需求和供给的主要内容 * 2．银行流动性供给内容 (1)客户存款 (2)表外业务所获得的收入 (3)贷款的偿还以及证券的到期 (4)资产变现 (5)货币市场借款以及向中央银行的借款 * 1 指标衡量 2 市场信号体系 3 其他流动性衡量方法 三 流动性衡量 * 1.指标衡量 （1）现金比例 现金比例既可以理解为现金与总存款的比例，也可以理解为现金与总资产的比例。现金比例越高，说明银行的满足流动性需求的能力越高，盈利水平会越低。 （2）贷存比例 所谓贷存比例是指银行贷款与存款的比例，这是长期以来分析银行流动性经常使用的指标。贷存比例越高，银行流动性越低；贷存比例越低，银行流动性越好。 * （3）核心存款与总资产的比率 根据存款来源的稳定性程度，银行的存款可以分成核心 存款(core deposit)和易变存款(volatile deposit)。 核心存款是指以保值获息为主要目的的存款，这部分存 款对利率、宏观经济变化等因素都不敏感，是银行稳定的资金来源。 易变存款是以储存流动性为目的的存款。 核心存款与总资产的比率越高就说明存款越稳定，突发 性的流动性需求较少，银行对本行流动性状况越容易控制。 * （4）贷款总额与核心存款的比率 核心存款是银行稳定的资金来源，贷款总额与核心存款的比率比贷存比率更能够反映银行的流动性状况。该指标越低，说明银行将资产运用在流动性较好的资产中去，银行的流动性越好，流动性风险越低。但对于不同规模不同地理位置的银行，该指标不具有可比性。 * （5）流动资产与总资产的比率 银行规模越大，该比率越小； 银行规模越小，该比率越大。 （6）流动性资产与易变负债的比率 该比率越大，说明银行的流动性准备越充足；该比率越 小，说明银行的流动性准备不充足，当环境发生变化时， 由于易变负债的流失，银行的流动性状况可能恶化。有时为了更能说明情况，用货币市场资产与货币市场负债的比值来替代该比率。 * （7）流动性资产可用头寸与未履约信贷承诺的比率 该比率是用来衡量银行持有的流动性资产满足信贷承诺的指标。 如果大于1，说明流动性资产可以满足已承诺的潜在的贷款需求；小于1，说明银行所持有的流动性资产无法满足潜在的贷款需求。 但该比率不足之处是忽略了银行的再筹资能力以及其他潜在的流动性需求。 * 2.市场信号体系 (1)存款的变化 存款的变化基本能折射出存款人对银行的信心。当存款人对银行的流动性产生怀疑或者认为银行承担的风险水平过高时，提取存款是存款人的“条件反射”。 (2)证券价格 对于上市银行，银行的股票价格表现反映了投资者对银